판매액 예측

(1)

판매액 예측

• 판매액 =목표시장의 가구수

• *제품 인식정도

• *유통 침투율

• *구매빈도

• *구매량

• *단위가격

(2)

4. 투자비 요약

1)고정투자비 ㆍSplitter

ㆍHydrotreater ㆍMolex

ㆍOff-site 2)설계비

3)로얄티 4)화공약품

ㆍ촉매ㆍ흡착제 5)가동전이자ㆍ탈착제 6)시운전비 7)예비비

(10,220) 1,600 3,090 5,530 440(2,610) (1,750) (900) 210590 100(1,180) (540) (910)

계 산

합 계 18,110

(기준; 25,000톤, 330일 가동기준, 단위:M$)

(3)

5.경제성검토

1)환율 :

1$=810\(1995년 5월 31일 :873.2\/$)

2)원료 및 제품가격

• 원료 저유황경유 32,668\/BBl (변동비 제외) 등유 37,062\/BBl (변동비 제외)

• 제품 n-paraffin 548$/BBl

저유황경유 33,345\/BBl 등유 37,590\/BBl

3)인건비 :

6인, 400M\/인.월 600% 상여금

4)제비용 :

고정투자비의 2%

5)감가상각비

• 고정자산 : 잔존가 10%, 10년 상각

• 이연상각 : 잔존가 0%,3년 상각

(4)

6)세율 : 43.725%

7)시운전비 : 총투자비의 3%

8)예비비 : 총투자비의 5%

9)투자비 전액차입 (국내:국외=20:80)

10)건설기간중 이자 : 고정투자비의 11.5%

11)운영자금 전액 국내차입

• 이율 16%

• n-paraffin (재고 및 외상 각 1개월분)

• raffinate (재고 및 외상 각 15일분) 12)판매및 일반관리비 : 매출액의 2%

13) 예상매출액과 가격

첫해 : 1737 ton/yr, 1280 $/ton (2224 M$/yr) 둘째해 : 2309 1220 1817

5.경제성검토

(5)

가동년차 년도 가동율(%)

과목

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 63.75 89.4 97.5 100 100 100 100 100 100 100

1.매 출 액 2. 매 출 원 가

1)원 료 비 2) Utility 3)고 정 비 (감가상각비) 3. 매 출 총 이 익 4. 판매 및 일반관리비

5. 영 업 이 익 6. 금 융 비 용 7. 세 전 이 익 8. 법 인 세 9.납세후 순이익

ROI(%)

매출이익율(%)

8,690 7,530 (4,830)

6,383

12,185

5,747

13,289

4,470

13,611

3,193 1,916 639 0

좌동

추정손익계산서

(단위 : M$)

(6)

사업 년차

사업 년도

현 금 유 출 현 금 유 입 순현금

시 설 유입

투자비 운전자금 합 계 납세후

순이익

감 가

상각비 금융비용 잔가회수 운전자금

회 수 합 계

1 1987 ^33,510 ^33,510 ^-33,510

2 1988 ^33,510 ^33,510 ^-33,510

3 1989 ^4,830

4 1990 ^〃

5 1991 〃

6 1992 ^〃

7 1993 ^〃

8 1994 ^〃

9 1995 ^〃

10 1996 〃

11 1997 ^〃

12 1998 〃 18,720

13 14

합 계 ^67,020 ^48,300 ^18,720

재무적 수익률 산출

(단위 : M$)

(7)

사업년차 사업년도 투자비 납세후

순이익 감가상각비 투자비

회수액 미회수잔액

1 1987 33,510 33,510

2 1988 33,510 67,020

3 1989 4,830

4 1990 〃

5 1991 〃

6 1992 〃

7 1993 〃

8 1994 〃

9 1995 〃

10 1996 〃

11 1997 〃

12 1998 〃

13

투자비 회수기간 산출

(단위 : M$)

투자비 회수 기간 :

(8)

사업연차 사업연도

항목

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 합계 1.자금의원천

1)당기순이익

2)감가상각비 ⁴⁸³⁰ ^좌동 48300

3)국내차입금 ¹⁰⁰⁰⁰ ¹⁰⁰⁰⁰

4)차 관 ¹⁶⁷⁵⁵ ¹⁶⁷⁵⁵

5)자 기 자 금 ⁶⁷⁵⁵ ⁶⁷⁵⁵

6)고정자산잔존가 18720

7)운전자금회수 8)자금이자

자금원찬합계 ³³⁵¹⁰ ³³⁵¹⁰ 2.자금의운용

1)고정자산증가 ³³⁵¹⁰ ³³⁵¹⁰ 67020

2)국내차입금상환 ²⁰⁰⁰ ⁴⁰⁰⁰ ⁴⁰⁰⁰ ⁴⁰⁰⁰ ⁴⁰⁰⁰ ²⁰⁰⁰ 20000

3)차관상환 ³³⁵¹ ⁶⁷⁰² ⁶⁷⁰² ⁶⁷⁰² ⁶⁷⁰² ³³⁵¹ 33510

4)지급이자 5)1회전운전자금

자금의운용합계 ³³⁵¹⁰ ³³⁵¹⁰

3.자금의 증감 ⁰ ⁰

4.자금의 증감누계 ⁰ ⁰

자금운용표

자기자금 15.7% 사용 (단위 : M$)

(9)

년 도

구 분 물량단위 물 량 금 액 물 량 단 위 물 량 단 위 물 량 단 위 물 량 단 위

매

출

계

원 료 비

계

변 동 비

계

고 정 비

제 조 비 용

(10)

년 도

기 준

운 전 자 금

이 자

년 도 감가상각 이연상각 합 계

운 전 자 금

감 가 상 각 비

(단위 : )

(11)

년 도

투 자 비

차입 상환 원금누계

이자 이자누계

운 전 자 금

이자 이자누계

합

계

이자 이자누계

영업외 비용

(단위 : )