세입․ 세출 결산 개요

(1)

｢2013 회계연도｣

세입 ․ 세출 결산 개요

(2)

(3)

목 차

일반현황 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 1

결산총괄 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 7

일반회계 · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · · 11

책임운영기관특별회계 · · · · · 17

(4)

(5)

일 반 현 황

Ⅰ. 기 구

Ⅱ. 인 력

Ⅲ. 예 산

(6)

(7)

Ⅰ. 기 구

부 속 기 관

ㅇ 부속기관 : 경찰대학, 경찰교육원, 중앙경찰학교, 경찰수사연수원, 경찰병원 ㅇ 16개 지방경찰청, 250개 경찰서, 512개 지구대, 1,435개 파출소

(8)

| 4 |

Ⅱ. 인 력

〔 ’13. 12. 31 기준 〕

 132,039명

❍ 경 찰 관 ……… 103,540명(78.4%)

❍ 전 ․ 의 경 ……… 24,602명(18.6%)

❍ 일 반 직 등 ……… 3,897명(3.0%)

 103,540명

< 계 급 별 >

치안 총감

치안

정감 치안감 경무관 총경 경정 경감 경위 경사 경장 순경

1 5 27 36 509 1,900 5,778 41,385 30,529 12,980 10,390 578(0.6%) 7,678(7.4%)

95,284(92.0%)

8,256(8.0%)

< 관 서 별 >

경 찰 청 부속기관 지 방 청 경 찰 서 지구대․파출소

1,019

(1.0%) 565

(0.5%) 16,811

(16.2%)

43,558

(42.1%) 41,587

(40.2%)

85,145

(82.3%)

총 원

경 찰 관

(9)

Ⅲ. 예 산

(단위 : 억원)

구 분 2014예산(A) 2013예산(B)

※ 추경 포함 증감_{(A-B / %)}

합 계 8조 8,395 8조 2,994 5,401 (6.5)

일 반 회 계 8조 6,704 8조 1,971 4,733 (5.8)

- 인 건 비 6조 6,453 6조 1,658 4,795 (7.8)

- 기 본 경 비 3,829 3,778 51 (1.4)

- 주 요 사 업 비 1조 6,422 1조 6,535 △113 (△0.7)

책임운영기관특별회계 640 643 △3 (△0.5)

- 경 찰 병 원 640 643 △3 (△0.5)

광역지역발전특별회계 271 270 1 (0.4)

혁신도시건설특별회계 779 110 669 (608)

(10)

(11)

결 산 총 괄

(12)

(13)

세 입

(단위 : 백만원)

구 분 예산현액 징 수

결 정 액 수 납 액 불 납

결 손 액 미수납액 계 1,233,846 2,156,986 763,817 65 1,393,104

♦ 일 반 회 계 1,034,939 2,059,208 666,122 65 1,393,021

♦ 책임운영기관특별회계

(경 찰 병 원) 64,305 58,519 58,436 ― 83

♦ 혁신도시건설특별회계 134,602 39,259 39,259 ― ―

♦ 광역지역발전특별회계 ― ― ― ― ―

- 광 역 발 전 계 정 ― ― ― ― ―

- 제주특별자치도계정 ― ― ― ― ―

세 출

구 분 예산현액 지 출 액 다음년도

이 월 액 불 용 액 계 8,442,501 8,300,673 6,799 135,029

♦ 일 반 회 계 8,245,385 8,168,920 6,448 70,017

♦ 책임운영기관특별회계

(경 찰 병 원) 64,362 57,012 157 7,193

♦ 혁신도시건설특별회계 105,740 47,727 194 57,819

♦ 광역지역발전특별회계 27,014 27,014 ― ―

- 광 역 발 전 계 정 24,000 24,000 ― ―

- 제주특별자치도계정 3,014 3,014 ― ―

(14)

(15)

일 반 회 계

(16)

(17)

세 입

구 분 예산현액 징 수

결정액 수납액 불 납

결손액 미수납액 계 1,034,939 2,059,208 666,122 65 1,393,021

재 산 수 입 2,456 2,095 2,047 ― 48

경 상 이 전 수 입 1,017,372 2,046,049 653,063 65 1,392,921 재 화 및 용 역 판 매 수 입 2,947 3,082 3,034 ― 48 관 유 물 매 각 대 12,164 7,982 7,978 ― 4

【 수납 내역 】

○ 재산수입 ··· 2,047백만원

- 관유물(토지, 건물)대여료 1,495백만원

- 기타재산수입 552백만원

○ 경상이전수입 ··· 653,063백만원

- 벌금, 몰수금 및 과태료 615,619백만원

- 변상금 및 위약금 875백만원

- 가산금 30,199백만원

- 기타경상이전수입 6,370백만원

○ 재화 및 용역판매수입 ··· 3,034백만원

○ 관유물매각대 ··· 7,978백만원

- 고정자산 매각대 6,825백만원

- 토지 및 무형자산 매각대 1,153백만원

【 미수납 내역 】

○ 벌금 및 과태료 체납액 ··· 1,390,519백만원

(18)

| 14 |

세 출

예산액세 출

예산결정 후 증(감)액

예산현액 지출액 다음연도이 월 액 불용액 전년도이월액 예비비 전 용

증 ․ 감 이 용 증 ․ 감 8,228,189 17,196 ― 20,802

- 20,802 ― 8,245,385 8,168,920 6,448 70,017

【 지출 내역 】

○ 전 용 (단위 : 백만원)

구 분 금 액 전 용 내 역

계 20,802

ㅇ 보 수 10,115 무기계약직 보수 부족 등

ㅇ 운영비 2,431 경찰관서 공공요금 부족분

불량식품단속 관련 경비 등

1,678 753 ㅇ 직무수행경비 3,763 현장인력보강에 따른 직무수행경비 부족

ㅇ 연금지급금 496 무기계약직 연금지금금 등 부족 ㅇ 건설비 1,578 경찰인력 증원에 따른 중앙경찰학교

강의동 등 증축

ㅇ 유형자산 1,443 성폭력특별수사대 등 비품 지원 경찰인력 증원에 따른 중앙경찰학교 현장교육장 등 보강

705 738

ㅇ 기 타 976 예산성과금 및 연구용역비 등

(19)

○ 다음연도 이월

구 분 금 액 이 월 내 역

계 6,448

ㅇ 시설 개선 3,505 중앙경찰학교 강의실 리모델링 등 노후 경찰관서 등 시설개선

2,007 1,498

ㅇ 피복비 1,197 신임순경 피복비 등 1,197

ㅇ 연구개발 302 직장어린이집(BTL) 기본계획 등 4건

ㅇ 위탁 관리 1,020 차량관리 위탁사업 경찰관서 청소용역

1,004 16

ㅇ 기 타 424 경찰퇴직지원 컨설팅

경찰장비관리유지

교통단속장비 예고표지판 등

223 88 113

○ 불 용

구 분 금 액 불 용 내 역

계 70,017

ㅇ 인건비 집행잔액 ㅇ 기타 집행잔액

16,401 53,616

결원발생 등 집행잔액

전국 관서별 예산절감 및 집행잔액 등

(20)

(21)

책임운영기관

특별회계 ^{(경찰병원)}

(22)

(23)

 손익계정

세 입

구 분 예산현액 징수결정액 수 납 액 불납결손액 미수납액

계 62,052 56,774 56,691 ― 83

영 업 수 입 31,264 24,060 23,977 ― 83

재화및용역판매수입 등 393 294 294 ― ―

전 년 도 이 월 금 1,500 3,025 3,025 ― ―

정 부 내 부 수 입 및 기 타 28,895 29,395 29,395 ― ―

【 수납 내역 】

○ 영업수입 ··· 23,977백만원

○ 재화 및 용역판매수입 등 ··· 294백만원

- 재산수입 8백만원

- 경상이전수입 37백만원

- 재화및용역판매수입 249백만원

○ 전년도 이월금 ··· 3,025백만원

○ 정부내부수입 및 기타 ··· 29,395백만원

【 미수납 내역 】

(24)

| 20 |

세 출

예산액세 출

증 ․ 감 이 용 증 ․ 감 62,052 ― ― 1,027

- 1,027 ― 62,052 55,280 108 6,664

○ 전 용

구 분 금 액 전 용 내 역

계 1,027

ㅇ 공공요금 등 722 연면적 증가 및 요금 인상에 따른 부족분 등 ㅇ 연구개발비 170 자체성과평가 및 조직진단 용역비 66

정보화전략계략계획(ISP) 수립 용역비 104

ㅇ 배상금 135 국가소송 패소에 따른 배상금

계 108

ㅇ 시설장비유지비 57 홈페이지 개편 계약협상 등 기간 소요

ㅇ 연구개발비 51 정보화전략계획 수립, 타병원 벤치마킹 기간 소요

○ 불 용

계 6,664

ㅇ 예산절감액 등 6,664 세수부족 및 세출 예산절감액 등

(25)

 자본계정

세 입

구 분 예산현액 징수결정액 수 납 액 미수납액

계 2,253 1,745 1,745 ―

전 년 도 이 월 금 36 28 28 ―

정 부 내 수 입 및 기 타 2,217 1,717 1,717 ―

세 출

예산액세 출

예산현액 지출액 다음연도이 월 액 불용액 전년도이월액 초과수입금

직접사용액 전 용

증 ․ 감 이 용 증 ․ 감

2,253 57 ― ― ― 2,310 1,732 50 528

계 50

ㅇ 자산취득비 50 LCD 모니터 등 납품 지연

○ 불 용

계 528

(26)

(27)

기 타

특 별 회 계

(28)

(29)

 혁신도시건설특별회계

세 입

구 분 예산현액 징수결정액 수 납 액 미수납액

계 134,602 39,259 39,259 ―

재 산 수 입 ― 36 36 ―

관 유 물 매 각 대 134,602 39,223 39,223 ―

세 출

세 출예산액

증 ․ 감 이 용 증 ․ 감

11,000 94,740 ― ― ― 105,740 47,727 194 57,819

○ 다음연도 이월 (단위 : 백만원)

계 194

ㅇ 사업지연 194 부지매입 지연 등 공정지연

○ 불 용 (단위 : 백만원)

계 57,819

(30)

| 26 |

 광역지역발전특별회계

세 출

구 분 세 출

예산액 예산결정후

증(감)액 예산현액 지출액 다음연도

이 월 액 불용액 계 27,014 ― 27,014 27,014 ― ― 광 역 발 전 계 정 24,000 ― 24,000 24,000 ― ― 제주특별자치도계정 3,014 ― 3,014 3,014 ― ―

(31)

재 무 결 산

(32)

(33)

 재무제표 결산 개관

1. 재정상태 요약

(단위 : 백만원, %)

구 분 2013(A) 2012(B) 증 감 (A-B)

금 액 비 율

Ⅰ. 자 산 10,074,402 9,843,440 247,763 2.35

Ⅱ. 부 채 349,492 332,603 16,889 5.08

Ⅲ. 순자산(Ⅰ-Ⅱ) 9,724,910 9,510,837 230,874 2.25

【 자 산 】

○ 토 지 ··· 증 46,866백만원

- 경찰관서(금천서, 동탄서 등) 증 22,575백만원

○ 건물 등 기타 ··· 증 166,463백만원

- 경찰관서(충청남도지방경찰청, 서울강북서 등) 증 108,045백만원

- 중앙경찰학교생활관 증 1,538백만원

- 경찰헬기 증 38,261백만원

【 부 채 】

○ 금융리스부채 ··· 증 6,694백만원

○ 기타의미지급금 ··· 감 4,864백만원

○ 선수금 ··· 증 203,578백만원

○ 기타부채 ··· 감 190,602백만원

【 순 자 산 】

○ 적립금및잉여금 ··· 증 253,209백만원

(34)

| 30 |

2. 재정운영 요약 (단위 : 백만원, %)

구 분 2013(A) 2012(B) 증 감 (A-B)

금 액 비 율

Ⅰ. 프로그램순원가 1,176,273 1,123,764 52,509 4.7

Ⅱ. 관리운영비 7,748,520 7,526,594 221,926 2.9

Ⅲ. 비배분비용 31,515 117,034 (89,527) (76.5)

Ⅳ. 비배분수익 89,782 144,286 (46,473) (32.2)

Ⅴ. 재정운영순원가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ) 8,866,526 8,623,106 231,381 2.7

Ⅵ. 비교환수익 등 95 114 (19) (16.7)

Ⅶ. 재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ) 8,866,431 8,622,992 231,400 2.7

【 프로그램순원가 】

○ 범죄예방및사회적약자보호 ··· 증 42,432백만원

- 아동안전지킴이 순증 21,418백만원

○ 치안인프라구축 ··· 증 15,087백만원

○ 전문경찰양성 ··· 증 10,190백만원

【 관리운영비 】

○ 인 건 비 ··· 증 229,778백만원

○ 복리후생비 ··· 감 8,689백만원

○ 수선유지비 ··· 감 7,016백만원

○ 감가상각비 ··· 감 525백만원

【 비배분비용 】

○ 평가손실 ··· 증 247백만원

【 비배분수익 】

○ 재화및용역제공수익 ··· 증 167백만원

○ 자산처분이익 ··· 감 25,876백만원

○ 기타수익 ··· 감 28,797백만원

(35)

3. 순자산변동 요약 (단위 : 백만원, %)

구 분 2013(A) 2012(B) 증 감 (A-B) 금 액 비 율

Ⅰ. 기초순자산 9,510,837 9,385,079 125,758 1.3

Ⅱ. 재정운영결과 8,866,431 8,622,992 231,400 2.7

Ⅲ. 재원의조달및이전 9,113,514 8,808,281 305,233 3.5

Ⅳ. 조정항목 (33,011) (59,531) 31,283 52.5

Ⅴ. 기말순자산(Ⅰ-Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 9,724,910 9,510,837 230,874 2.4

【 기초순자산 】

○ 전기기말금액 ··· 9,510,837백만원

【 재원의조달및이전 】

○ 재원의 조달 ··· 증 357,593백만원

- 국고수입 증 225,826백만원

- 제재금수익 증 79,856백만원

- 기타재원조달 증 32,259백만원

○ 재원의 이전 ··· 증 52,360백만원

- 국고이전지출 증 89,061백만원

- 무상이전지출 감 36,701백만원

【 조정항목 】

○ 자산재평가이익 ··· 감 34,748백만원

○ 기타순자산의증감 ··· 증 1,737백만원

(36)

| 32 |

 중앙관서 재무제표 현황

1. 재정상태표

2013 2012

자산

Ⅰ. 유동자산 76,508 53,085

1. 현금및현금성자산 1,440 3,077

2. 미수채권 55,109 31,815

미수채권대손충당금 819 54,290 9 31,806

3. 기타유동자산 20,778 18,202

Ⅱ. 일반유형자산 9,923,979 9,726,740

1. 토지 6,820,996 6,774,130

2. 건물 2,521,419 2,392,932

건물감가상각누계액 227,640 2,293,779 156,622 2,236,310

3. 구축물 16,086 15,863

구축물감가상각누계액 4,591 11,495 3,167 12,696

4. 기계장치 152,594 143,294

기계장치감가상각누계액 96,268 56,326 91,236 52,058

5. 집기ㆍ비품ㆍ차량운반구 982,683 902,297

집기ㆍ비품ㆍ차량운반구감가상각누계액 558,547 424,136 534,564 367,733

6. 기타일반유형자산 386,349 370,762

기타일반유형자산감가상각누계액 253,257 133,092 241,417 129,345

7. 건설중인일반유형자산 184,155 154,468

Ⅲ. 무형자산 37,535 27,448

1. 소프트웨어 37,535 27,448

Ⅳ. 기타비유동자산 36,380 36,167

1. 기타의기타비유동자산 36,380 36,167

자산계 10,074,402 9,843,440

(37)

2013 2012

부채

Ⅰ. 유동부채 264,300 63,807

1. 유동성장기차입부채 31,359 29,678

2. 기타유동부채 232,941 34,129

Ⅱ. 장기차입부채 56,367 51,355

1. 장기차입금 56,367 51,355

Ⅲ. 장기충당부채 28,711 24,885

1. 퇴직급여충당부채 28,711 24,885

Ⅳ. 기타비유동부채 114 192,556

1. 장기미지급금 - 1,839

2. 기타의기타비유동부채 114 190,717

부채계 349,492 332,603

순자산

Ⅰ. 기본순자산 6,898,650 6,898,650

Ⅱ. 적립금 및 잉여금 (126,829) (380,039)

Ⅲ. 순자산조정 2,953,089 2,992,226

순자산계 9,724,910 9,510,837

부채와순자산계 10,074,402 9,843,440

(38)

| 34 |

2. 재정운영표

2013 2012

총원가 수익 순원가 총원가 수익 순원가

Ⅰ. 프로그램순원가 1,200,303 (24,030) 1,176,273 1,148,564 (24,800) 1,123,764

1.범죄예방및사회적약자보호 21,418 ― 21,418 ― ― ―

2. 범죄예방 및사회적약자보호 37,657 ― 37,657 16,643 ― 16,643

3. 범죄수사활동 128,943 ― 128,943 129,132 ― 129,132

4. 교통안전·소통확보 315,926 ― 315,926 313,870 ― 313,870

5. 사회질서유지 204,182 ― 204,182 210,649 ― 210,649

6. 국가안보확보 52,936 ― 52,936 59,402 ― 59,402

7. 전문경찰양성 39,024 ― 39,024 28,834 ― 28,834

8. 치안인프라구축 341,785 ― 341,785 326,698 ― 326,698

9. 경찰병원운영 58,432 (24,030) 34,402 58,849 (24,800) 34,049

10. 경찰행정지원 ― ― ― 4,487 ― 4,487

Ⅱ. 관리운영비 7,748,520 7,526,594

1. 인건비 6,179,708 5,949,930

2. 경비 1,568,812 1,576,664

(1) 복리후생비 824,447 833,136

(2) 소모품비 61,033 66,893

(3) 인쇄비 1,684 1,935

(4) 광고선전비 107 197

(5) 지급수수료 10,663 9,510

(6) 연구개발비 1,565 993

(7) 세금과공과 17,527 17,287

(8) 수도광열비 55,253 54,268

(9) 지급보험료 712 775

(10) 피복비와급량비 2,291 3,790

(11) 교육훈련비 1,897 1,232

(12) 지급임차료 5,725 7,585

(13) 유류비 504 542

(14) 수선유지비 45,370 52,386

(39)

2013 2012

총원가 수익 순원가 총원가 수익 순원가

(15) 여비교통비 23,781 25,303

(16) 업무추진비 386,044 382,459

(17) 외주용역비 34,366 26,338

(18) 보전비 1,371 422

(19) 보조비 4,773 1,390

(20) 감가상각비 89,698 90,223

(21) 기타비용 1

Ⅲ. 비배분비용 27,507 117,034

1. 대손상각비 875 124

2. 이자비용 5

3. 평가손실 251 4

4. 자산처분손실 2,119 1,018

5. 기타비용 28,265 115,888

Ⅳ. 비배분수익 97,813 144,286

1. 재화및용역제공수익 3,472 3,305

2. 이자수익 2

3. 자산처분이익 27,000 52,876

4. 기타수익 59,308 88,105

Ⅴ. 재정운영순원가

(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ) 8,866,526 8,623,106

Ⅵ. 비교환수익 등 95 114

1. 제재금수익 7 9

2. 기타재원조달및이전 88 105

Ⅶ. 재정운영결과 8,866,431 8,622,992

(40)

3. 순자산변동표

기본순자산 적립금 및

잉여금 순자산조정 합계

Ⅰ. 기초순자산 6,898,650 (380,039) 2,992,226 9,510,837 1. 보고금액 6,898,650 (380,039) 2,992,226 9,510,837

Ⅱ. 재정운영결과 8,866,431 8,866,431

Ⅲ. 재원의조달및이전 9,113,514 9,113,514

1. 재원의조달 9,839,077 9,839,077

2. 재원의이전 725,563 725,563

Ⅳ. 조정항목 ― 6,127 (39,137) (33,011)

1. 자산재평가이익 ― ― (34,748) (34,748)

2. 기타순자산의증감 ― 6,127 (4,389) 1,737

Ⅴ. 기말순자산 6,898,650 (126,829) 2,953,089 9,724,910

세입․ 세출 결산 개요

｢2013 회계연도｣