대 기업집단의 자금조달 및 운영
유상증자에 의해 각각 조달하였다 이에 따라. 2012년 30대 기업 집단의 자금 조달 구성비는 외부자금의 구성비가 58.9%로 내부 자금 구성비 41.1%를 상회하였으며 외부자금 세목별 구성비의 크기는 장기차입금 28.9%, 단기차입금 23.6%, 유상증자 2.1%의 순으로 나타났다 기업집단군별 자금조달 구성비상의 특징을 살. 펴보면, 4대 그룹의 경우 내부자금 조달 구성비가 53.1%로 외부 자금 조달 구성비 46.9%를 상회한 반면 하위 기업집단군들은, 외부자금에 의한 자금조달 구성비가 내부자금에 의한 조달 구 성비보다 높았다 내부자금 조달 구성비는. 4대 그룹(53.1%),
대 그룹 대 그룹 대 그룹
5~10 (34.4%), 21~30 (31.7%), 11~20
의 순으로 높았다 외부자금 조달 세목별 구성비를 기업
(27.1%) .
집단군별로 살펴보면 장기차입금의 경우, 11~20대 기업집단군 이 38.9%로 그 구성비가 가장 높았던 반면, 4대 그룹은 22.7%
로 그 구성비가 가장 낮았다 단기차입금은. 21~30대 기업집단
군이 31.4%로 그 구성비가 가장 높았고 5~10대 기업집단군이
로 그 구성비가 가장 낮았다 유상증자의 경우에는
18.6% . 21~30
대 기업집단군의 구성비가 2.9%로 가장 높았던 반면, 5~10대 그룹의 구성비는 1.1%로 가장 낮았다.
표 에는 금융업 기준으로 대 기업집단의 자금사용
< 2-13> 30
규모가 자금사용 용도별로 정리되어 있으며 <표 2-14>에는 그 구성비가 정리되어 있다. 2012년 30대 기업집단이 사용한 총 조 원 중 가장 많은 조 원이 기타 자금수요로 사용되
364.3 214.8
었으며 79.8조 원은 설비투자에, 35.0조 원은 단기자금으로, 조 원은 투자자산 투자에 조 원은 금융자산 투자에 사
29.7 , 4.9
용되었다 이에 따라 자금사용 구성비는 기타자금수요가. 59.0%
로 가장 높았으며 다음으로 설비투자, 21.9%, 단기자금수요 투자자산 투자 금융자산 투자 의 순으로 나타
9.6%, 8.2%, 1.4%
났다 기업집단군별로 자금사용 구성비를 살펴보면 설비투자. , 구성비의 경우 대 그룹이4 30.7%로 가장 높았던 반면, 21~30대 기업집단군은 12.5%로 가장 낮았다 한편 기타자금 수요 구성. , 비는 11~20대 기업집단군이 69.4%로 가장 높았던 반면, 4대 그 룹은 49.0%로 가장 작았다 단기자금 수요의 구성비는 대 기. 4 업집단이 10.9%로 가장 높았던 반면, 11~20대 기업집단군은 로 가장 낮았다 투자자산 투자의 경우에는 대 기업
7.1% . 21~30
집단군의 구성비가 10.2%로 가장 높았던 반면, 11~20대 기업집 단군의 구성비는 7.1%로 가장 낮았다 금융자산 투자 구성비는. 대 기업집단군이 로 가장 높았던 반면 대 기업
21~30 4.4% , 5~10
집단군은 0.8%로 가장 낮았다.
표 에는 대 그룹 금융업의 요약 현금흐름표가
< 2-15> 30 2009
년에서 2012년의 4년의 기간에 대해 정리되어 있으며 <표 부터 표 까지에는 대 그룹 비금융업의 요약 현금 2-16> < 2-19> 4
흐름표가 각 그룹별로 정리되어 있다 현금 흐름표를 작성하는. 기준이 되는 현금의 범위는 현금과 예금 및 현금등가물로 구성 되며 현금등가물은 취득당시 만기가 개월 이내에 도래하는 채3 권과 취득 당시 상환일까지의 기간이 개월 이내인 상환우선주3 , 개월 이내 상환조건인 환매채 등을 포함한다 표 에서
3 . < 2-12>
표 에 따르면 금융업 기준으로 대 기업집단은 년
< 2-16> 30 2012
중 영업활동으로 총 96.3조 원 재무활동으로, 4.0조 원이 유입
된 반면 투자활동으로, 102.0조 원이 유출되어 현금이 약 1.7조 원 감소하였다 한편. , 30대 기업집단의 2012년 기말 현금액은
조 원으로 년 기말현금 조 원에 비해 년간
58.4 2009 54.3 3 7.5%
증가하는 데 그쳤는데 이는, 2010년에서2012년까지의 소비자물 가 상승률 9.2%에도 못 미치는 수준이다 따라서 대기업집단이. 현금을 쌓아가고 있다는 사회일각의 시각은 오해인 것으로 보 인다 삼성그룹의 경우에는 영업활동으로. 32.0조 원이 유입된 반면 투자활동과 재무활동으로 각각, 27.0조 원과 0.8조 원이 유출되어 약 4.1조 원의 현금이 감소하였다 현대기아차 그룹은. 년 중 영업활동으로 조 원이 유입된 반면 투자활동과
2012 17.0 ,
재무활동으로 각각 15.7조 원과 2.1조 원이 유출되어 약 0.8조 원의 현금이 감소하였다. SK그룹의 경우에는 2012년 중 영업활 동과 재무활동으로 각각 8.8조 원과 2.7조 원이 유입된 반면, 투자활동으로13.6조 원이 유출되어 약 2.1조 원의 현금이 감소 하였다. LG그룹의 경우에는 영업활동으로 10.9조 원이 유입된 반면 투자활동과 재무활동으로 각각, 10.6조 원과 0.4조 원이 유출되어 약0.1조 원의 현금이 감소하였다.
한편, <표 2-20>에 따르면2012년 현재 30대 기업집단의 차입 금과 사채를 합한 총 차입금 규모는 약 303조 원이었으며 총 차 입금 중 차입금과 사채는 각각 177.3조 원, 108.7조 원 규모였 다 참고로 총 차입금은 차입금 사채 금융 리스 부채 정리채. , , , 무 중장기기차입금 등 정리채무 유동화 부채로 구성된다, . 2012 년 중 30대 기업집단 비금융업의 순 금융비용은 8.3조 원으로 매출액 대비 금융비용 비율은 0.65% 수준이었다 순 금융비용.
은 총 금융비용에서 총 금융수입을 차감한 값이며 총 금융비용 은 이자비용과 사채이자 및 매출채권 매각손실로 구성되고 총 금융수익은 이자수익과 장단기투자증권 이자수익으로 구성된 다 기업집단군별 매출액 대비 순금융비용 비율은. 4대 그룹
대 그룹 대 그룹 대
(0.27%), 21~30 (0.85%), 5~10 (0.92%), 11~20 그룹(1.50 %) 순이었다.
표 자금의 조달과 사용의 순증 비금융업
< 2-10> ( , 2012)
단위 십억 원
( : )
그룹 2011년 2012년
자금조달(A) 자금사용(B) 차이(B-A) 자금조달(A) 자금수요(B) 차이(B-A) 삼성 34,276.1 32,670.7 -1,605.4 46,760.8 42,694.5 -4,066.3 현대기아차 52,142.8 52,663.6 520.8 36,451.2 37,199.9 748.8
SK 46,154.4 43,696.3 -2,458.1 54,896.0 56,986.2 2,090.3 LG 29,917.8 29,500.5 -417.4 26,796.8 26,869.9 73.1 롯데 26,342.8 24,442.0 -1,900.9 16,230.1 18,135.3 1,905.2 포스코 21,397.0 21,013.9 -383.2 20,486.4 20,531.1 44.7 현대중공업 15,383.6 15,466.9 83.3 16,428.1 17,006.8 578.8
GS 11,232.9 11,297.5 64.6 15,024.2 14,557.4 -466.8 한진 9,764.5 9,602.1 -162.4 9,868.9 10,022.5 153.6 한화 9,972.6 9,468.4 -504.2 8,261.2 8,046.4 -214.9 KT 9,306.4 9,599.3 292.9 9,505.9 8,988.7 -517.2 두산 9,030.0 9,053.9 23.9 8,669.8 8,816.8 147.0 STX 8,780.5 9,217.4 436.9 8,346.9 8,511.0 164.1 CJ 8,118.7 7,914.5 -204.2 5,327.9 5,669.2 341.4 신세계 4,295.1 4,274.2 -20.9 6,880.5 6,904.1 23.6
LS 19,404.0 19,501.3 97.3 16,637.5 16,244.8 -392.6 동부 3,939.8 3,935.6 -4.2 4,945.3 4,966.6 21.4 금호아시아나 7,435.4 7,182.2 -253.2 8,013.1 8,245.9 232.9 대우조선해양 1,283.4 1,377.2 93.8 2,554.0 2,655.3 101.3 대림 8,929.6 9,021.5 92.0 6,201.0 5,916.8 -284.2 현대 2,148.5 2,754.3 605.8 3,695.6 3,464.9 -230.7 부영 2,156.8 2,225.5 68.7 1,713.2 1,501.5 -211.8 S-Oil 1,514.6 1,491.5 -23.1 1,317.0 1,759.4 442.5 OCI 5,210.0 5,261.5 51.5 3,835.0 3,877.0 42.0 현대백화점 2,611.3 2,667.5 56.2 3,013.3 3,090.1 76.7 효성 6,822.9 6,933.1 110.2 6,538.5 6,504.2 -34.3 대우건설 3,679.5 3,493.7 -185.8 2,392.8 2,709.6 316.8 한국GM 1,559.8 1,401.7 -158.2 2,015.5 2,206.8 191.3 동국제강 5,034.7 5,022.3 -12.4 6,843.1 7,024.0 180.9
대
1~4 162,491.1 158,531.1 -3,960.0 164,904.7 163,750.6 -1,154.1 대
5~10 94,093.4 91,290.7 -2,802.7 86,298.9 88,299.6 2,000.7 대
11~20 80,522.8 81,077.1 554.3 77,081.8 76,919.3 -162.5 대
21~30 34,991.0 35,309.4 318.5 34,310.8 35,283.1 972.3 대 전체
30 372,098.2 366,208.3 -5,889.9 362,596.3 364,252.6 1,656.3
표 자금조달 현황 비금융업
< 2-11> ( , 2012)
단위 십억 원
( : )
그룹 내부자금 외부자금
(A+B+C) 합계
유상증자(A) 장기차입금 (B)
단기차입금 (C)
삼성 37,269.0 9,491.8 497.7 5,241.6 3,654.5 46,760.8 현대기아차 20,566.5 15,884.7 183.7 5,922.3 9,708.2 36,451.2 SK 15,776.4 39,119.5 3,381.8 17,521.3 18,055.6 54,896.0 LG 13,873.5 12,923.3 75.5 8,798.5 3,988.2 26,796.8 롯데 5,157.2 11,072.9 46.9 3,812.5 7,200.2 16,230.1 포스코 12,777.2 7,709.2 435.6 5,136.6 2,127.4 20,486.4 현대중공업 -1,447.7 17,875.8 304.8 4,777.0 1,194.2 16,428.1 GS 7,029.8 7,994.3 20.7 4,334.0 1,708.3 15,024.2 한진 3,609.6 6,259.3 56.0 3,998.3 2,204.6 9,868.9 한화 2,573.3 5,688.0 78.6 3,939.7 1,652.5 8,261.2 KT 6,390.4 3,115.5 139.3 2,232.8 696.4 9,505.9 두산 899.4 7,770.4 3.3 3,778.1 3,458.3 8,669.8 STX 1,381.9 6,965.1 203.2 3,201.8 3,366.1 8,346.9 CJ 2,530.2 2,797.6 47.8 2,080.7 436.6 5,327.9 신세계 1,987.7 4,892.8 230.5 2,851.6 1,808.9 6,880.5 LS 2,365.2 14,272.3 41.1 8,955.8 5,271.8 16,637.5 동부 1,845.3 3,100.0 252.0 1,936.5 720.9 4,945.3 금호아시아나 2,181.5 5,831.6 492.6 2,235.9 3,102.5 8,013.1 대우조선해양 -677.2 3,231.2 . 1,560.9 1,603.2 2,554.0 대림 1,952.6 4,248.4 119.7 1,123.4 3,005.1 6,201.0 현대 486.2 3,209.4 481.8 2,399.9 142.1 3,695.6
부영 858.7 854.5 . 174.7 679.9 1,713.2
S-Oil 812.8 504.2 . 504.2 . 1,317.0
OCI 1,491.5 2,343.5 468.1 1,253.7 613.2 3,835.0 현대백화점 1,726.5 1,286.9 . 299.7 986.8 3,013.3 효성 990.1 5,548.4 23.1 520.7 5,004.6 6,538.5
대우건설 -78.8 2,471.6 . 832.2 1,609.0 2,392.8
한국GM 659.7 1,355.8 . 836.9 518.5 2,015.5
동국제강 2,180.1 4,663.0 . 4,485.6 177.3 6,843.1 영풍 1,737.1 1,209.7 19.9 136.1 1,053.7 2,946.8
대
1~4 87,485.5 77,419.3 4,138.8 37,483.7 35,406.5 164,904.7 대
5~10 29,699.4 56,599.5 942.6 25,998.0 16,087.2 86,298.9 대
11~20 20,857.0 56,224.8 1,529.5 29,957.5 23,469.7 77,081.8 대
21~30 10,863.8 23,447.0 992.9 11,443.5 10,785.0 34,310.8 대 전체
30 148,905.6 213,690.6 7,603.7 104,882.6 85,748.3 362,596.3
표 자금조달 현황 구성비 비금융업
< 2-12> ( , 2012) 단위 ( : %)
그룹 내부자금 외부자금
(A+B+C) 유상증자 합계
(A)
장기차입금 (B)
단기차입금 (C)
삼성 79.7 20.3 1.1 11.2 7.8 100.0
현대기아차 56.4 43.6 0.5 16.2 26.6 100.0
SK 28.7 71.3 6.2 31.9 32.9 100.0
LG 51.8 48.2 0.3 32.8 14.9 100.0
롯데 31.8 68.2 0.3 23.5 44.4 100.0
포스코 62.4 37.6 2.1 25.1 10.4 100.0
현대중공업 -8.8 108.8 1.9 29.1 7.3 100.0
GS 46.8 53.2 0.1 28.8 11.4 100.0
한진 36.6 63.4 0.6 40.5 22.3 100.0
한화 31.1 68.9 1.0 47.7 20.0 100.0
KT 67.2 32.8 1.5 23.5 7.3 100.0
두산 10.4 89.6 0.0 43.6 39.9 100.0
STX 16.6 83.4 2.4 38.4 40.3 100.0
CJ 47.5 52.5 0.9 39.1 8.2 100.0
신세계 28.9 71.1 3.4 41.4 26.3 100.0
LS 14.2 85.8 0.2 53.8 31.7 100.0
동부 37.3 62.7 5.1 39.2 14.6 100.0
금호아시아나 27.2 72.8 6.1 27.9 38.7 100.0
대우조선해양 -26.5 126.5 . 61.1 62.8 100.0
대림 31.5 68.5 1.9 18.1 48.5 100.0
현대 13.2 86.8 13.0 64.9 3.8 100.0
부영 50.1 49.9 . 10.2 39.7 100.0
S-Oil 61.7 38.3 . 38.3 . 100.0
OCI 38.9 61.1 12.2 32.7 16.0 100.0
현대백화점 57.3 42.7 . 9.9 32.7 100.0
효성 15.1 84.9 0.4 8.0 76.5 100.0
대우건설 -3.3 103.3 . 34.8 67.2 100.0
한국GM 32.7 67.3 . 41.5 25.7 100.0
동국제강 31.9 68.1 . 65.5 2.6 100.0
영풍 58.9 41.1 0.7 4.6 35.8 100.0
대
1~4 53.1 46.9 2.5 22.7 21.5 100.0
대
5~10 34.4 65.6 1.1 30.1 18.6 100.0
대
11~20 27.1 72.9 2.0 38.9 30.4 100.0
대
21~30 31.7 68.3 2.9 33.4 31.4 100.0
대 전체
30 41.1 58.9 2.1 28.9 23.6 100.0
표 자금사용 내역 비금융업
< 2-13> ( , 2012)
단위 십억 원
( : )
그룹 설비투자 투자자산 투자
금융자산 투자
단기자금 수요
기타자금
수요 합계
삼성 21,213.0 5,229.1 16.1 4,427.7 11,808.5 42,694.5 현대기아차 9,042.1 2,016.9 1,310.1 6,591.8 18,239.1 37,199.9 SK 9,864.6 5,213.5 187.5 5,006.6 36,714.1 56,986.2 LG 10,123.9 1,213.7 130.0 1,897.4 13,504.9 26,869.9 롯데 3,351.1 2,550.4 33.3 1,353.0 10,847.5 18,135.3 포스코 4,135.4 2,018.1 264.4 3,491.3 10,622.1 20,531.1 현대중공업 1,567.3 492.4 14.3 613.9 14,318.9 17,006.8 GS 2,304.0 1,439.6 67.5 2,135.0 8,611.4 14,557.4 한진 1,161.1 96.6 19.3 303.4 8,442.1 10,022.5 한화 987.6 427.7 288.5 275.9 6,066.7 8,046.4
KT 4,048.1 418.7 129.6 427.1 3,965.2 8,988.7 두산 676.5 1,061.4 39.0 613.2 6,426.5 8,816.8 STX 788.0 548.1 184.8 712.5 6,277.6 8,511.0 CJ 1,484.4 595.2 19.5 520.9 3,049.3 5,669.2 신세계 1,612.8 1,621.4 160.4 431.7 3,077.8 6,904.1 LS 547.5 343.1 134.5 623.6 14,596.1 16,244.8 동부 337.4 167.2 14.7 1,112.6 3,334.7 4,966.6 금호아시아나 1,012.9 228.4 14.4 434.7 6,555.6 8,245.9 대우조선해양 374.5 346.7 35.9 39.6 1,858.6 2,655.3 대림 699.3 103.7 324.4 575.8 4,213.7 5,916.8
현대 315.8 463.8 24.7 34.9 2,625.7 3,464.9
부영 382.3 39.1 6.5 404.9 668.6 1,501.5
S-Oil 193.3 442.9 0.1 . 1,123.1 1,759.4
OCI 814.1 648.5 36.4 1,002.6 1,375.4 3,877.0 현대백화점 472.8 574.1 7.9 963.1 1,072.2 3,090.1 효성 540.3 126.7 11.6 190.8 5,634.9 6,504.2
대우건설 100.8 211.9 . 293.9 2,103.0 2,709.6
한국GM 651.5 0.1 . 4.8 1,550.3 2,206.8
동국제강 270.4 296.8 1,429.7 19.7 5,007.5 7,024.0 영풍 678.0 807.5 43.4 474.1 1,142.7 3,145.7
대
1~4 50,243.7 13,673.2 1,643.6 17,923.5 80,266.6 163,750.6 대
5~10 13,506.4 7,024.9 687.2 8,172.5 58,908.7 88,299.6 대
11~20 11,581.4 5,433.9 1,057.3 5,491.7 53,355.1 76,919.3 대
21~30 4,419.3 3,611.6 1,560.2 3,388.8 22,303.3 35,283.1 대 전체
30 79,750.7 29,743.4 4,948.3 34,976.5 214,833.7 364,252.6
표 자금사용 내역 구성비 비금융업
< 2-14> ( )
단위 ( : %) 그룹 설비투자 투자자산
투자
금융자산 투자
단기자금 수요
기타자금
수요 합계
삼성 49.7 12.2 0.0 10.4 27.7 100
현대기아차 24.3 5.4 3.5 17.7 49.0 100
SK 17.3 9.1 0.3 8.8 64.4 100
LG 37.7 4.5 0.5 7.1 50.3 100
롯데 18.5 14.1 0.2 7.5 59.8 100
포스코 20.1 9.8 1.3 17.0 51.7 100
현대중공업 9.2 2.9 0.1 3.6 84.2 100
GS 15.8 9.9 0.5 14.7 59.2 100
한진 11.6 1.0 0.2 3.0 84.2 100
한화 12.3 5.3 3.6 3.4 75.4 100
KT 45.0 4.7 1.4 4.8 44.1 100
두산 7.7 12.0 0.4 7.0 72.9 100
STX 9.3 6.4 2.2 8.4 73.8 100
CJ 26.2 10.5 0.3 9.2 53.8 100
신세계 23.4 23.5 2.3 6.3 44.6 100
LS 3.4 2.1 0.8 3.8 89.9 100
동부 6.8 3.4 0.3 22.4 67.1 100
금호아시아나 12.3 2.8 0.2 5.3 79.5 100
대우조선해양 14.1 13.1 1.4 1.5 70.0 100
대림 11.8 1.8 5.5 9.7 71.2 100
현대 9.1 13.4 0.7 1.0 75.8 100
부영 25.5 2.6 0.4 27.0 44.5 100
S-Oil 11.0 25.2 0.0 . 63.8 100
OCI 21.0 16.7 0.9 25.9 35.5 100
현대백화점 15.3 18.6 0.3 31.2 34.7 100
효성 8.3 1.9 0.2 2.9 86.6 100
대우건설 3.7 7.8 . 10.8 77.6 100
한국GM 29.5 0.0 . 0.2 70.3 100
동국제강 3.8 4.2 20.4 0.3 71.3 100
영풍 21.6 25.7 1.4 15.1 36.3 100
대
1~4 30.7 8.4 1.0 10.9 49.0 100
대
5~10 15.3 8.0 0.8 9.3 66.7 100
대
11~20 15.1 7.1 1.4 7.1 69.4 100
대
21~30 12.5 10.2 4.4 9.6 63.2 100
대 전체
30 21.9 8.2 1.4 9.6 59.0 100
표 대 그룹 비금융업의 요약 현금흐름표
< 2-15> 30 (2012)
단위 십억 원
( : )
년
2009 2010년 2011년 2012년 영업활동으로 인한 현금흐름 61,587.3 81,124.4 80,003.1 96,262.3
당기순이익 42,604.8 73,794.0 57,254.0 58,546.6
현금유출이 없는 비용 등 89,096.5 81,707.7 75,856.7 89,958.6 영업활동과 관련된 자산부채 변동 -19,337.5 -34,379.9 -29,983.3 -21,720.9 투자활동으로 인한 현금흐름 -69,510.9 -91,378.9 -91,292.1 -102,016.0 투자활동으로 인한 현금유입 91,035.4 83,270.0 75,839.5 52,643.3
유동자산의 감소 68,405.2 63,156.5 47,321.8 26,810.1
투자자산 및 기타비유동자산의 감소 16,384.5 12,915.0 16,314.2 16,894.1
유무형리스자산의 감소 3,358.6 4,614.4 3,673.9 4,086.6
투자활동으로 인한 현금유출액
( ) 160,546.3 174,648.9 167,131.6 154,659.3
유동자산의 증가
( ) 73,627.7 64,624.8 46,863.4 34,941.0
투자자산 및 기타비유동자산의 증가
( ) 29,488.2 36,300.1 42,424.1 38,118.3
설비투자
( ) 55,180.4 71,856.1 76,929.3 79,750.7
재무활동으로 인한 현금흐름 16,554.3 9,410.1 17,178.9 4,004.6
외부자금 147,670.8 165,564.5 216,255.6 213,690.6
단기차입금의 증가 76,812.4 99,558.4 93,670.0 85,246.1
사채의 발행 . . . .
장기차입금의 증가 14,414.2 19,933.3 64,532.9 71,373.5
자본의 증가 7,546.5 7,729.4 8,886.8 8,652.5
단기차입금의 상환
( ) 84,044.0 92,467.7 88,338.7 90,521.4
사채의 상환
( ) 2,787.5 5,130.4 6,110.3 6,086.8
장기차입금의 상환
( ) 3,432.3 7,356.5 45,336.8 53,417.8
자본의 감소 4,519.6 2,122.2 1,985.9 2,446.4
현금의 증가 8,530.8 -844.4 5,875.7 -1,749.7
기초의 현금 46,697.2 53,535.3 56,068.2 60,302.1
기말의 현금 54,294.9 53,124.5 60,062.1 58,393.7
표 삼성그룹 비금융업의 요약 현금흐름표
< 2-16> (2012)
단위 십억 원
( : )
년
2009 2010년 2011년 2012년 영업활동으로 인한 현금흐름 17,296.1 25,953.0 23,210.7 31,954.9
당기순이익 15,712.0 20,935.0 16,615.0 27,252.2
현금유출이 없는 비용 등 19,327.2 21,214.9 15,342.9 24,315.1 영업활동과 관련된 자산부채 변동 -5,180.5 -10,349.6 -3,475.5 -10,568.3 투자활동으로 인한 현금흐름 -13,734.7 -22,596.2 -20,199.0 -27,055.9 투자활동으로 인한 현금유입 7,176.2 4,482.8 5,481.9 5,314.1
유동자산의 감소 6,154.9 2,163.0 1,795.2 1,171.2
투자자산 및 기타 비유동자산의 감소 657.3 891.7 1,871.3 2,438.5
유무형리스 자산의 감소 264.4 1,180.2 508.0 509.5
투자활동으로 인한 현금유출액
( ) 20,910.9 27,079.0 25,680.9 32,370.0
유동자산의 증가
( ) 10,250.2 4,621.4 867.7 4,427.7
투자자산 및 기타비유동 자산의 증가
( ) 2,673.3 2,145.6 6,388.5 6,018.2
설비투자
( ) 7,943.8 19,888.6 18,245.6 21,213.0
재무활동으로 인한 현금흐름 -20.3 -5,898.9 -1,406.3 -832.7
외부자금 5,854.2 2,917.6 5,583.5 9,491.8
단기차입금의 증가 2,149.9 1,341.0 1,582.9 3,654.5
사채의 발행
장기차입금의 증가 677.5 710.2 1,396.6 1,704.7
자본의 증가 607.4 399.0 646.7 595.7
단기차입금의 상환
( ) 2,093.2 437.8 1,811.5 2,691.1
사채의 상환
( ) 50.0 5.7
장기차입금의 상환
( ) 179.2 556.8 881.9 1,069.4
자본의 감소 25.2 239.6 1.4 601.9
현금의 증가 3,541.1 -2,542.1 1,605.4 4,066.3
기초의 현금 7,049.7 10,479.7 7,864.2 9,918.3
기말의 현금 10,440.1 7,932.7 9,451.5 13,962.4
표 현대기아차그룹 비금융업의 요약 현금흐름표
< 2-17> (2012)
단위 십억 원
( : )
년
2009 2010년 2011년 2012년 영업활동으로 인한 현금흐름 11,881.9 12,359.2 13,705.2 17,067.0
당기순이익 7,773.7 12,584.7 10,980.1 12,694.2
현금유출이 없는 비용 등 5,821.3 8,069.0 8,267.1 6,440.3 영업활동과 관련된 자산부채 변동 2,754.1 -1,816.2 -4,475.3 -754.2 투자활동으로 인한 현금흐름 -11,415.0 -10,131.2 -15,051.5 -15,666.9 투자활동으로 인한 현금유입 10,509.6 12,038.2 13,758.8 3,499.5
유동자산의 감소 8,307.0 11,390.3 12,515.9 2,440.7
투자자산 및 기타 비유동자산의 감소 1,968.0 452.4 990.8 771.9
유무형 리스자산의 감소 219.7 173.6 175.2 228.9
투자활동으로 인한 현금유출액
( ) 21,924.7 22,169.5 28,810.3 19,166.4
유동자산의 증가
( ) 10,545.4 12,733.8 14,148.0 6,591.7
투자자산 및 기타 비유동자산의 증가
( ) 4,139.1 3,275.2 7,130.2 3,487.2
설비투자
( ) 7,158.2 6,123.9 7,452.0 9,042.1
재무활동으로 인한 현금흐름 61.3 -835.9 825.5 -2,148.8
외부자금 13,710.9 14,241.7 24,678.8 15,884.7
단기차입금의 증가 7,944.8 9,921.7 18,244.7 9,692.0
사채의 발행
장기차입금의 증가 2,129.7 1,155.6 1,404.4 3,725.9
자본의 증가 329.3 418.1 548.2 185.5
단기차입금의 상환
( ) 10,658.7 9,068.4 16,829.9 11,734.8
사채의 상환
( ) 13.6 2.2 780.6 860.2
장기차입금의 상환
( ) 207.2 616.4 467.7 956.5
자본의 감소 28.9 617.2 641.1 207.3
현금의 증가 528.2 1,392.1 -520.8 -748.8
기초의 현금 5,754.6 7,692.7 9,079.8 8,588.1
기말의 현금 6,282.8 9,084.8 8,559.7 7,824.5