재무제표

(1)

동신대학교 산학협력단

2020회계연도 산학협력단회계

재무제표

(2)

목 항 관 목 항 관 자 산

Ⅰ. 유 동 자 산 4,067,852,374 4,305,868,473

1. 당 좌 자 산 4,067,852,374 4,305,868,473

1) 현 금 성 자 산 2,030,800,650 2,171,275,321

2) 단 기 금 융 상 품 1,473,280,679 1,672,737,337

3) 미 수 금 424,302,400 373,673,059

4) 미 수 수 익 6,940,138 15,585,371

5) 선 급 금 114,344,474 57,849,715

6) 선 급 법 인 세 10,976,210 10,358,380

7) 부 가 세 대 급 금 7,207,823 4,389,290

2. 재 고 자 산

Ⅱ. 비 유 동 자 산 11,046,077,052 10,241,796,022

1. 투 자 자 산 1,661,770,748 1,396,645,748

1) 장 기 투자금융자산 1,430,270,748 1,175,645,748

2) 출 자 금 231,500,000 221,000,000

2. 유 형 자 산 7,213,975,436 6,691,108,195

1) 기 계 기 구 18,811,446,326 17,349,608,768

(감가 상각 누 계 액) 12,163,850,041 10,928,480,400

2) 집 기 비 품 1,222,334,402 890,987,978

(감가 상각 누 계 액) 655,955,251 621,008,151

3. 무 형 자 산 36,339,839 20,051,050

1) 지 적 재 산 권 36,339,839 20,051,050

4. 기타 비 유 동 자 산 2,133,991,029 2,133,991,029

1) 연 구 기 금 2,061,462,226 2,061,462,226

2) 기 타 기 금 36,128,803 36,128,803

3) 보 증 금 36,400,000 36,400,000

자 산 총 계 15,113,929,426 14,547,664,495

재 무 상 태 표

제17(당)기 2021년 02월 28일 현재 제16(전)기 2020년 02월 29일 현재

(단위 : 원)

과 목

제 17 (당)기 제 16 (전)기

(3)

목 항 관 목 항 관

재 무 상 태 표

제17(당)기 2021년 02월 28일 현재 제16(전)기 2020년 02월 29일 현재

(단위 : 원)

과 목

제 17 (당)기 제 16 (전)기

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채 359,508,926 223,976,921

1. 유 동 부 채 359,508,926 223,976,921

1) 미 지 급 금 105,599,812 48,038,803

2) 선 수 금 97,229,170 10,898,070

3) 예 수 금 98,972,579 104,949,220

4) 제 세 예 수 금 31,316,395 29,502,055

5) 부 가 세 예 수 금 26,390,970 30,588,773

Ⅱ. 비 유 동 부 채 1,456,550,898 1,458,552,156

1. 비 유 동 부 채 1,456,550,898 1,458,552,156

1) 임 대 보 증 금 72,555,000 75,805,000

3) 기 타 비유동 부채 1,383,995,898 1,382,747,156

부 채 총 계 1,816,059,824 1,682,529,077

기 본 금

Ⅰ. 출 연 기 본 금 1. 출 연 기 본 금

Ⅱ. 적 립 금 2,097,591,029 2,097,591,029

1. 적 립 금 2,097,591,029 2,097,591,029

1) 연 구 적 립 금 2,061,462,226 2,061,462,226

2) 기 타 적 립 금 36,128,803 36,128,803

2. 고유목적사업준비금

Ⅲ. 차기이월운영차손익 11,200,278,573 10,767,544,389

1. 차기이월운영차손익 11,200,278,573 10,767,544,389

1) 전기이월운영차익 10,768,040,389 12,948,560,669

2) 당기운영차손익 432,238,184 -2,181,016,280

기 본 금 총 계 13,297,869,602 12,865,135,418

부채와기본금총계 15,113,929,426 14,547,664,495

(4)

(단위 : 원)

Ⅰ. 산 학 협 력 수 익 1,897,657,274 1,852,320,727

1. 산학협력연구수익 930,646,479 530,547,605

1) 정부연구수익 156,462,576 46,052,611

2) 산업체연구수익 774,183,903 484,494,994

2. 교 육 운 영 수 익 99,550,412 47,449,048

1) 교육운영수익 99,550,412 47,449,048

3. 지적재산권운영·이전 74,818,183 105,454,549

1) 지식재산권실시수익 14,090,909 32,727,274

2) 지식재산권양도수익 60,727,274 72,727,275

4. 설비자산사용료수익 71,220,184 130,459,270

1) 설비자산사용료수익 20,820,000 79,670,637

2) 임대료수익 50,400,184 50,788,633

5. 기 타 산학협력수익 721,422,016 1,038,410,255

1) 기타산학협력수익 721,422,016 1,038,410,255

Ⅱ. 지 원 금 수 익 11,658,855,354 7,368,878,048

1. 연 구 수 익 2,686,611,259 3,043,827,991

1) 정부연구수익 2,636,861,259 3,006,282,895

2) 산업체연구수익 49,750,000 37,545,096

2. 교 육 운 영 수 익 2,436,171,916 950,247,200

1) 교 육 운 영 수 익 2,436,171,916 950,247,200

3. 기 타 지 원 금수익 6,536,072,179 3,374,802,857

1) 기 타 지 원 금수익 6,536,072,179 3,374,802,857

Ⅲ. 간 접 비 수 익 738,108,896 535,211,876

1. 산 학 협 력 수 익 116,244,732 96,462,538

1) 산 학 협력연구수익 69,243,743 34,663,586

2) 교 육 운 영 수 익 2,628,542 2,100,000

3) 기 타 산학협력수익 44,372,447 59,698,952

2. 지 원 금 수 익 621,864,164 438,749,338

1) 연 구 수 익 226,288,500 277,514,700

2) 교 육 운 영 수 익 123,749,523 37,900,000

운 영 계 산 서

제17(당)기 2020년3월1일부터 2021년2월28일까지 제16(전)기 2019년3월1일부터 2020년2월29일까지

과 목

제 17 (당)기 제 16 (전)기

(5)

(단위 : 원)

운 영 계 산 서

과 목

제 17 (당)기 제 16 (전)기

3) 기 타 지 원 금수익 271,826,141 123,334,638

Ⅳ. 전입 및 기부금수익

Ⅴ. 운 영 외 수 익 73,892,173 281,698,063

1. 운 영 외 수 익 73,892,173 281,698,063

1) 이 자 수 익 63,030,683 95,874,716

2) 퇴직급여충당금환입 146,082,398

3) 기 타 운 영 외수익 10,861,490 39,740,949

운영수익합계 14,368,513,697 10,038,108,714

Ⅰ. 산 학 협 력 비 2,252,093,720 1,863,896,482

1. 산 학 협 력 연구비 1,183,225,832 587,777,238

1) 인 건 비 698,384,408 234,539,204

2) 학 생 인 건 비 68,292,000 36,312,416

3) 연 구 장 비.재료비 155,975,577

4) 연 구 활 동 비 245,182,463 71,689,254

5) 연 구 과 제 추진비 61,709,787

6) 연 구 수 당 42,890,800 27,551,000

7) 연 구 시설·장비비 3,740,000 8) 연 구 재 료 비 124,736,161

2. 교 육 운 영 비 91,770,450 97,731,382

1) 인 건 비 6,600,000

2) 장 학 금 22,776,000 34,985,000

3) 기 타 교 육 운영비 68,994,450 56,146,382

3. 지적재산권운영·이전 48,490,908 157,086,348

1) 산 학 협 력 보상금 48,490,908 157,086,348

4. 기 타 산 학 협력비 928,606,530 1,021,301,514

1) 기 타 산 학 협력비 928,606,530 1,021,301,514

Ⅱ. 지 원 금 사 업 비 9,483,505,131 7,096,043,889

1. 연 구 비 2,517,244,505 2,976,808,442

1) 인 건 비 681,046,751 870,255,941

2) 학 생 인 건 비 298,711,696 397,539,052

(6)

(단위 : 원)

운 영 계 산 서

과 목

제 17 (당)기 제 16 (전)기

3) 연 구 장 비.재료비 700,035,798

4) 연 구 활 동 비 472,063,751 464,097,470

5) 연 구 과 제 추진비 217,391,496

6) 연 구 수 당 244,497,500 293,604,685

7) 위 탁 연 구 개발비 33,588,000

8) 연 구 시설·장비비 15,361,246

9) 연 구 재 료 비 805,563,561 296,000

2. 교 육 운 영 비 1,955,482,531 959,779,286

1) 인 건 비 349,999,215 189,935,829

2) 장 학 금 79,476,250 102,084,579

3) 실 험 실 습 비 26,118,230

4) 기 타 교 육 운영비 1,526,007,066 641,640,648

3. 기타지원금사업비 5,010,778,095 3,159,456,161

1) 기타지원금사업비 5,010,778,095 3,159,456,161

Ⅲ. 간 접 비 사 업 비 620,893,593 1,131,663,229

1. 인 력 지 원 비 420,587,845 865,710,232

1) 인 건 비 420,587,845 776,317,132

2) 연구개발능률성과급 89,393,100

2. 연 구 지 원 비 175,919,359 237,411,947

1) 기 관 공통지원경비 127,913,228 115,910,793

2) 사업단또는연구단운영비 21,392,431 91,399,921

3) 연 구 실안전관리비 7,969,500 10,857,160

4) 연 구 보 안 관리비 450,000

5) 대학연구활동지원금 2,688,230

6) 대학기반시설및장비운영비 18,194,200 16,555,843

3. 성 과 활 용 지원비 24,386,389 28,541,050

1) 지식재산권출원.등록비 24,386,389 28,541,050

Ⅳ. 일 반 관 리 비 1,270,316,741 1,794,575,650

1. 일 반 관 리 비 1,270,316,741 1,794,575,650

1) 퇴 직 급 여 269,226,112

(7)

(단위 : 원)

운 영 계 산 서

과 목

제 17 (당)기 제 16 (전)기

2) 감 가 상 각 비 1,270,316,741 1,525,349,538

Ⅴ. 운 영 외 비 용 9,466,328 32,945,744

1. 운 영 외 비 용 9,466,328 32,945,744

1) 기 타 운 영 외비용 9,466,328 32,945,744

Ⅵ. 학 교 회 계 전 출 금 300,000,000 300,000,000

1. 학 교 회 계 전출금 300,000,000 300,000,000

1) 학 교 회 계 전출금 300,000,000 300,000,000

운영비용합계 13,936,275,513 12,219,124,994

당기운영차익 432,238,184 -2,181,016,280

운영비용총계 14,368,513,697 10,038,108,714

(8)

목 목 항 관 목 목 항 관

Ⅰ.현금유입액 15,544,578,699 15,544,578,699 11,145,136,005 11,145,136,005

1.운영활동으로인한현금유입액 14,397,503,759 14,397,503,759 9,283,398,665 9,283,398,665

1)산학협력수익현금유입액 2,033,936,241 2,033,936,241 1,649,176,762 1,649,176,762

(1)연구수익 920,497,221 387,320,013

가.정부연구수익 130,767,225 73,801,749

나.산업체연구수익 789,729,996 313,518,264

(2)교육운영수익 94,557,360 36,646,300

가.교육운영수익 94,557,360 36,646,300

(3)지식재산권수익 125,746,820 72,115,005

가.지식재산권실시수익 18,800,000 34,909,091

나.지식재산권양도수익 106,946,820 37,205,914

(4)설비자산사용료수익 83,636,848 100,614,684

가.설비자산사용료수익 24,415,328 52,262,042

나.임대료수익 59,221,520 48,352,642

(5)기타산학협력수익 809,497,992 1,052,480,760

가.기타산학협력수익 809,497,992 1,052,480,760

2)지원금수익현금유입액 11,512,432,045 11,512,432,045 6,845,981,780 6,845,981,780

(1)연구수익 2,408,583,060 2,637,212,320

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

(9)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

가.정부연구수익 2,358,833,060 2,599,928,555

나.산업체연구수익 49,750,000 37,283,765

(2)교육운영수익 2,436,171,916 916,862,348

가.교육운영수익 2,436,171,916 916,862,348

(3)기타지원금수익 6,667,677,069 3,291,907,112

가.기타지원금수익 6,667,677,069 3,291,907,112

3)간접비수익현금유입액 756,848,896 756,848,896 545,994,231 545,994,231

(1)산학협력수익 134,984,732 74,898,902

가.산학협력연구수익 70,243,743 25,099,950

나.교육운영수익 2,628,542 2,100,000

다.기타산학협력수익 62,112,447 47,698,952

(2)지원금수익 621,864,164 471,095,329

가.연구수익 226,288,500 277,514,700

나.교육운영수익 123,749,523 37,900,000

다.기타지원금수익 271,826,141 155,680,629

4)전입및기부금수익현금유입액 (1)전입금수익

가.학교법인전입금

(10)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

나.학교회계전입금 다.학교기업전입금 라.기타전입금 (2)기부금수익 가.일반기부금 나.지정기부금 다.현물기부금

5)운영외수익현금유입액 94,286,577 94,286,577 242,245,892 242,245,892

(1)운영외수익 94,286,577 242,245,892

가.이자수익 61,640,826 81,137,935

나.배당금수익 다.전기오류수정이익

라.기타운영외수익 32,645,751 161,107,957

2.투자활동으로인한현금유입액 1,132,874,940 1,132,874,940 1,833,037,340 1,833,037,340

1)투자자산수입 (1)장기금융상품인출 (2)장기투자금융자산매각대 (3)출자금회수

(11)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

(4)기타투자자산수입

2)유형자산 162,400 162,400

(1)토지매각대 (2)건물매각대 (3)구축물매각대

(4)기계기구매각대 162,400

(5)집기비품매각대 (6)차량운반구매각대 (7)기타유형자산매각대 3)무형자산매각대 (1)지식재산권매각대 (2)개발비매각대 (3)기타무형자산매각대

4)기타비유동자산수입 1,132,874,940 1,132,874,940 1,832,874,940 1,832,874,940

(1)연구기금인출수입 1,115,877,144 1,815,877,144

(2)건축기금인출수입 (3)장학기금인출수입

(4)기타기금인출수입 16,997,796 16,997,796

(12)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

(5)보증금수입

(6)기타비유동자산수입

3.재무활동으로인한현금유입액 14,200,000 14,200,000 28,700,000 28,700,000

1)부채의차입 14,200,000 14,200,000 28,700,000 28,700,000

(1)임대보증금증가 14,200,000 28,700,000

(2)기타비유동부채증가 2)기본금조달

(1)출연기본금증가

Ⅱ.현금유출액 15,884,510,028 15,884,510,028 13,598,001,485 13,598,001,485

1.운영활동으로인한현금유출액 12,649,528,615 12,649,528,615 10,776,947,382 10,776,947,382

1)산학협력비현금유출액 2,274,741,914 2,274,741,914 2,063,962,588 2,063,962,588

(1)산학협력연구비 1,216,094,496 870,072,158

가.인건비 705,253,298 383,936,320

나.학생인건비 67,760,640 33,654,596

다.연구장비･재료비 0 168,500,937

라.연구활동비 243,192,233 201,643,504

마.연구과제추진비 0 57,120,851

바.연구수당 43,639,290 25,215,950

(13)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

사.위탁연구개발비

아.연구재료비 151,505,035

자.연구시설･장비비 4,744,000

(2)교육운영비 91,414,416 93,706,262

가.인건비 3,192,640 6,019,200

나.교육과정개발비

다.장학금 22,776,000 34,985,000

라.실험실습비

마.기타교육운영비 65,445,776 52,702,062

(3)지식재산권비용 48,490,908 156,624,348

가.지식재산권실시･양도비

나.산학협력보상금 48,490,908 156,624,348

(4)학교시설사용료 가.학교시설사용료

(5)기타산학협력비 918,742,094 943,559,820

가.기타산학협력비 918,742,094 943,559,820

2)지원금사업비현금유출액 9,326,688,603 9,326,688,603 7,126,376,104 7,126,376,104

(1)연구비 2,509,140,231 3,368,066,131

(14)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

가.인건비 710,712,019 1,276,496,532

나.학생인건비 297,430,196 360,420,904

다.연구장비･재료비 721,987,586

라.연구활동비 458,313,927 475,012,863

마.연구과제추진비 228,790,801

바.연구수당 241,123,250 271,769,445

사.위탁연구개발비 33,588,000

아.연구재료비 786,199,593

자.연구시설･장비비 15,361,246

(2)교육운영비 1,947,936,712 920,009,983

가.인건비 341,729,949 144,573,766

나.교육과정개발비

다.장학금 79,476,250 102,084,579

라.실험실습비 26,118,230

마.기타교육운영비 1,526,730,513 647,233,408

(3)기타지원금사업비 4,869,611,660 2,838,299,990

가.기타지원금사업비 4,869,611,660 2,838,299,990

3)간접비사업비현금유출액 716,275,616 716,275,616 1,005,954,504 1,005,954,504

(15)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

(1)인력지원비 519,722,637 752,736,422

가.인건비 519,722,637 667,556,512

나.연구개발능률성과급 85,179,910

(2)연구지원비 169,023,489 224,456,132

가.기관공통지원경비 119,013,832 100,141,840

나.사업단또는연구단운영비 21,042,037 93,222,359

다.연구실안전관리비 8,454,500 11,645,960

라.연구보안관리비 450,000

마.연구윤리활동비 바.연구개발준비금

사.대학연구활동지원금 2,582,630

아.대학기반시설및장비운영비 20,063,120 16,863,343

(3)성과활용지원비 27,529,490 28,761,950

가.과학문화활동비

나.지식재산권출원･등록비 27,529,490 28,761,950

(4)기타지원비 가.기타지원비 4)일반관리비현금유출액

(16)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

(1)일반관리비 가.인건비 나.일반제경비

5)운영외비용현금유출액 31,822,482 31,822,482 280,654,186 280,654,186

(1)운영외비용 31,822,482 280,654,186

가.전기오류수정손실

나.기타운영외비용 31,822,482 280,654,186

6)학교회계전출금현금유출액 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000

(1)학교회계전출금 300,000,000 300,000,000

가.학교회계전출금 300,000,000 300,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액 3,217,531,413 3,217,531,413 2,795,254,103 2,795,254,103

1)투자자산지출 265,125,000 265,125,000 881,525,748 881,525,748

(1)장기금융상품증가 254,625,000 871,025,748

(2)장기투자금융자산취득지출

(3)출자금투자지출 10,500,000 10,500,000

(4)기타투자자산투자지출

2)유형자산취득지출 1,793,617,254 1,793,617,254 53,829,720 53,829,720

(1)토지취득

(17)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

(2)건물취득 (3)구축물취득

(4)기계기구취득 1,462,270,830 43,977,000

(5)집기비품취득 331,346,424 9,852,720

(6)차량운반구취득 (7)건설중인자산취득 (8)기타유형자산취득

3)무형자산취득지출 25,914,219 25,914,219 27,023,695 27,023,695

(1)지식재산권취득 25,914,219 27,023,695

(2)개발비취득 (3)기타무형자산취득

4)기타비유동자산지출 1,132,874,940 1,132,874,940 1,832,874,940 1,832,874,940

(1)연구기금적립지출 1,115,877,144 1,815,877,144

(2)건축기금적립지출 (3)장학기금적립지출

(4)기타기금적립지출 16,997,796 16,997,796

(5)보증금지출

(6)기타비유동자산지출

(18)

현 금 흐 름 표

(단위 : 원)

과목(관,항,목)

제 17(당)기 제 16(전)기

3.재무활동으로인한현금유출액 17,450,000 17,450,000 25,800,000 25,800,000

1)부채의상환 17,450,000 17,450,000 25,800,000 25,800,000

(1)임대보증금감소 17,450,000 25,800,000

(2)기타비유동부채감소 2)기본금반환

(1)출연기본금감소

Ⅲ.현금의증감 -339,931,329 -339,931,329 -2,452,865,480 -2,452,865,480

Ⅳ.기초의현금 3,844,012,658 3,844,012,658 6,296,878,138 6,296,878,138

Ⅴ.기말의현금 3,504,081,329 3,504,081,329 3,844,012,658 3,844,012,658