평가부문 5.1. 재정확보
재정운영 계획 수립 주요내용
효율적인 대학재정 계획의 수립
학부모, 학생의 경제적 부담을 경감하고 국립대의 사회적 책무 수행을 위하여 3년 연속 등록금 동결에 이어 최근 2년간 등록금을 인하함.
또한, 대학 중·장기 발전계획에 근거하여 매년 정책목표를 설정하고 이를 달성 하기 위해 재정운영 계획을 수립하고 있음.
재정운영의 효율성 제고
국고, 기성회비, 발전기금, 간접비, 교육역량강화사업 등과 연계한 예산편성
주요 투자사업의 예산편성은 사업의 필요성 및 타당성 등을 엄격히 심사하여 예산 반영
‣전년도 불용액, 전용 등을 고려하여 실제로 필요한 소요예산 반영
예산편성의 합리적인 배분
세입 감소와 경직성 세출 증가로 인한 부족재원에 대체하기 위해 적극적인 세출구조 조정
경상적 사업은 절감 편성을 원칙으로 하고, 관행적인 증액 편성 억제
예산 배분기준을 수립하여 재정을 객관적이고 투명하게 배분
단과대학 재정운영의 자율성과 책임성 확대
최근 3년간 연속 등록금 동결 및 장학금 확대 정책에 따라 예산 배분 수준은 전년도 수준으로 계상
교육학습활동에 직접적으로 투입될 수 있도록 실험실습비(8%) 전액을 학부(과) 운영비로 배정(삼척캠퍼스는 부서운영비 배정기준 참조)
학과자율 책임경영체제 정착을 위해 학과지원금 평가결과에 따라 차등 편성
단과대학 및 학부(과) 특성에 따라 예산편성이 가능하나 수월성 차원에서 목별로 예산을 편성함.
업무추진비 등 소모성경비 증가를 억제하고 교육에 직접 필요한 예산을 우선 편성
성과관리를 통한 재정운영 효율화
계속사업에 대한 성과와 평가에 의한 결과를 예산에 반영
신규 사업은 타당성 및 기대효과 등을 면밀히 검토하여 반영
예산편성 과정에 대한 참여 확대 및 투명성 제고
예산 요구·편성 단계에서 구성원의 의견 수렴
사업계획과 예산과의 연계 실질 심의
평의원회 심의 시 부서별 사업 필요성 및 기대효과 의견 제시 기회 제공
예산의 성립과 결산 내역의 공개
대학 경쟁력 강화 및 각종 평가지표 향상사업 투자
우수인재 육성, 산학연관 협력 네트워크 구축, 교육 및 연구 인프라 사업
대학 현안 및 특성화 관련 사업
취업률 향상 및 학생지원 사업의 강화
자체평가를 통한 대학경쟁력 강화시스템 구축
자체평가 및 결산분석을 통한 성과관리시스템 도입 예정
부서 간 중복사업 조정 및 균형 유지 대학 행정서비스 제고를
위한 수월성 확보 행·재정지원시스템(자료관리시스템, 통합회계 전산시스템) 구축
평가준거 5.1.2. 세입 중 등록금 비율(정량)
[재무과]
본교의 세입 중 학생등록금이 차지하는 비율은 대학의 특성에 비추어 적절한 수준이다.
정 량 준 거 기준값 본교값 비고
세입 중 등록금 비율(%) 72.0% 이하 34.4%
세입 중 등록금 비율
●
세입 중 등록금 비율은 2011년 35.2%, 2012년 36.9%, 2013년에는 34.4%로 전체 세입액에서 차지하는 등록금 비율이 평가인증 기준값인 72.0% 이하를 충족하고 있음.
●
특히, 2011년도에는 등록금을 동결하였고, 2012～2013년도에는 등록금을 각각 5.0%, 1.0%씩 인하하여 등록금 의존율을 낮추고 있음.
≪표 5-1≫ 최근 3년간 세입 중 등록금 비율 현황
(단위: 천 원, %) 연도
세 입(A) 등록금(B)
등록금 의존율 (C)=(B/A)×100 소계 일반회계 기성회회계 발전기금
회계 소계 입학금 수업료 기성회비
2011 250,284,083 111,412,459 126,172,486 12,699,138 88,181,174 981,136 12,916,023 74,284,015 35.2 2012 243,402,067 116,843,134 117,647,290 8,911,643 89,806,731 979,890 13,191,492 75,635,349 36.9 2013 254,358,444 119,279,634 125,010,056 10,068,754 87,442,336 878,038 12,845,291 73,719,007 34.4
≪그림 5-1≫ 최근 3년간 세입 중 등록금 비율 추이
평가준거 5.1.3. 세입 중 기부금 비율(정량)
[재무과/대외협력팀]
본교는 일정 수준 이상의 기부금을 확보하고 있다.
정 량 준 거 기준값 본교값 비고
세입 중 기부금 비율(%) 0.4% 이상 3.7%
세입 중 기부금 비율
●
세입 중 기부금 비율은 2011년 4.9%, 2012년 3.4%, 2013년에는 3.7%로 전체 세입액에서 차지하는 기부금 비율이 평가인증 기준값인 0.4% 이상을 충족하고 있음.
≪표 5-2≫
최근 3년간세입 중 기부금 비율 현황
(단위: 천 원, %) 연도
세입(A)
기부금(B) 기부금 비율 (C)=(B/A)×100
소계 일반회계 기성회계 발전기금회계
2011 250,284,084 111,412,459 126,172,486 12,699,139 12,275,191 4.9 2012 243,402,068 116,843,134 117,647,290 8,911,644 8,298,665 3.4 2013 254,358,444 119,279,634 125,010,056 10,068,754 9,339,439 3.7
≪그림 5-2≫ 최근 3년간 세입 중 기부금 비율 추이
●
기부금 문화 확산과 “후원의 집” 지속적 발굴 등 기부금 모금 방법의 다양화를 모색하고
있음.
평가부문 5.2. 재정 편성 및 집행
평가준거 5.2.1. 예산 편성 절차와 방법(정성)
[재무과]
본교의 예산 편성은 합리적인 절차에 의해 이루어지고 있다.
본교는 예산편성 및 집행지침에 따라 공정하고 합리적인 절차와 방법으로 예산편성을 수립·
운영하고 있음.
또한, 예산편성 시 2013-2016 르네상스 KNU 발전계획을 근간으로 하여 고객 관점, 지속성장 관점, 사회경제적 관점 등 교육수요자 입장과 대외물가 및 여론 등을 고루 반영할 수 있도록 학생, 교수, 직원 등이 참여하여 합리적이고 투명하게 편성하고 있음.
예산편성 기본방향
●
2013∼2016 르네상스 KNU 발전계획을 바탕으로 대학경쟁력 강화를 위해 고객 관점, 지속성장 관점, 사회경제적 관점 등 3개 주요관점에 따른 세부내용을 담아 재정운영의 투명성 및 효율성을 극대화하고 있음.
●
특히, 매년「세입·세출 결산보고서」작성 시 사업추진 내용 및 성과를 분석하여 다음 연도
예산 편성에 반영하고 있어 합리적이고 효율적인 편성이 이루어지도록 하고 있음.
예산편성 절차
등록금 책정 절차 및 고려 요소
등록금 책정 및 예산편성 심의
평가준거 5.2.2. 교육비 환원율(정량)
[재무과]
본교는 교육의 질을 제고하기 위해 대교협 평가인증 기준 이상의 교육비를 환원하고 있다.
정 량 준 거 기준값 본교값 비고
교육비 환원율(%) 100.0% 이상 324.0%
교육비 환원율 현황
●
교육비 환원율은 2011년 293.9%, 2012년 304.5%, 2013년에는 324.0%로 평가인증 기준값인 100.0% 이상을 충족하고 있음.
≪표 5-3≫ 최근 3년간 교육비 환원율 현황
(단위: 천 원, %) 연도
직접교육비(A) 등록금(B) 교육비
환원율 (C)=(A/B) 소계 일반회계 기성회계 발전기금 ×100
회계
산학협력단
회계 소계 입학금 수업료 기성회비
2011 259,206,546 87,725,196 84,720,677 6,479,047 80,281,626 88,181,174 981,136 12,916,023 74,284,015 293.9 2012 273,479,598 97,462,183 83,595,451 7,757,613 84,664,351 89,806,731 979,890 13,191,492 75,635,349 304.5 2013 283,300,033 105,820,603 82,109,714 7,581,218 87,788,498 87,442,336 878,038 12,845,290 73,719,008 324.0
※ 2013년도부터 변경된『등록금 대비 총교육비』에 의해 산출
≪그림 5-3≫ 최근 3년간 교육비 환원율 추이
●
최근 3년간 등록금 동결 및 인하에도 불구하고 국책사업 유치 및 직접교육비 투자를
확대한 결과 꾸준히 증가하고 있음.
평가준거 5.2.3. 장학금 비율(정량)
[학생과]
본교는 학생들이 안정적으로 학업에 전념하도록 하는 한편, 학업을 독려하기 위하여 다양한 분야의 장학금을 지급하고 있다.
정 량 준 거 기준값 본교값 비고
장학금 비율(%) 10.0% 이상 18.0%
자체진단평가 결과
장학금 비율 현황
●
장학금 비율은 2011년 16.7%, 2012년 17.0%, 2013년에는 18.0%로 평가인증 기준값인 10.0%
이상을 충족하고 있음.
●
등록금 수입액이 감소하였음에도 2011년도 대비 2012년도 교내장학금 증액으로 장학금 비율이 소폭 상승하였음.
≪표 5-4≫ 최근 3년간 장학금 비율 현황
(단위: 천 원, %) 연도
장 학 금(A) 등 록 금(B) 장학금
비율(C)
=(A/B)
×100 소계
교 내 교외
소계 입학금 수업료
입학금, 수업료 선감면
기성 회비 우수장학 저소득층 근로장학 봉사장학 기타 사설 및
기타
2011 16,767,075 8,801,145 1,796,184 2,537,921 109,167 1,731,743 1,790,915 100,261,016 981,136 12,916,023 5,886,655 80,477,202 16.7 2012 17,402,622 9,271,730 1,872,365 2,353,770 117,131 1,543,786 2,243,840 102,271,154 979,890 13,191,492 5,890,468 82,209,304 17.0 2013 17,960,367 7,771,701 3,416,678 2,538,227 0 2,008,587 2,225,174 99,749,679 878,038 12,845,291 5,627,474 80,398,876 18.0
≪그림 5-4≫ 최근 3년간 장학금 비율 추이
평가부문 5.3. 감사
평가준거 5.3.1. 감사제도(정성)
[총무과]
본교는 예산 편성 및 집행, 대학 경영에 대한 감사제도를 수립하고 운영하고 있다.
본교는 합리적인 대학운영 및 투명하고 공정한 예산편성과 집행을 위하여 자체적으로 감사제도를 운영하고 있음.
특히, 전반적인 학교운영 및 입시·회계에 대한 내부감사를 통해 회계집행의 투명성 및 대학 발전을 위한 자체점검 시스템 제고에 기여하고 있음.
내부 및 외부 감사시스템 구축 현황
≪표 5-5≫ 내부 및 외부 감사시스템 구축 현황
구분 감사명 시 기 주요내용 구성현황
내부감사
•자체행정감사 •10∼11월 중순 •일반행정 업무 전반
•학사 업무 전반
•감사반장(1명)
•감사반원(8명)
•자체입시감사
•10월, 12월(수시)
•1월(정시)
•2월(추가)
•수시, 정시, 추가모집 지원자격
및 전형자료/사정자료 감사 •학내 구성원
외부감사
•국정감사 •9월∼10월
•주요정책 및 사업 추진사항
•기관운영에 관한사항
•예산집행사항, 기타 사항
•국회 교육문화체육 관광위원회 위원
•감사원감사 •정기감사(4년)
•수시감사(수시) •학교업무 전반 •3∼9명
기 타 •자체회계감사
•복무점검
•부서 요청 시
•매년 1∼2회
•부서별 재정운영
•복무, 보안, 초과근무 점검
•1∼2명
•총무과직원
내부감사 운영현황
●
2013년도 자체행정감사
감사 기간 감사반원 감사 대상기관 감사 대상업무
12. 2.∼12.13.
(10일간) 감사반장 외 10명
<춘천>공과대학, 사회과학대학, 약학대학, 의생명과학대학, 인문대학, 교수학습개발원, 디지털미디어센터, 야생동물구조센터, 중앙
도서관(2개 부서), 체육부, 기초교육원 학사·일반행정, 보안업무 등 수감부서 추진업무 전반
<삼척>디자인스포츠대학, 보건과학대학, 도서관, 체육진흥원
●
자체 입시감사(수시 및 정시모집, 대학원 입시)
●
기타
연번 점검기간 점검부서 점 검 명 점검내용
1 2013. 9.13.∼9.27. 대학본부, 단과대학,
부속기관 일부 공직기강 점검
- 공직기강 점검
- 보안점검 및 근무상항 등 직원 복무점검
외부감사 운영현황(최근 3년간)
●
감사원 감사
감사기간 담당부서 감 사 대 상 업 무
2011. 7. 7.∼7.27. 감사원 전략과제감사단 제2과 학교의 재정운영과 학사관리 등 업무 전반에 대한 감사
●
교육부 감사
감사기간 담당부서 감 사 대 상 업 무
2012.10. 8.∼10.10. 교육부 민원조사담당관 조교 횡령 사건에 대한 사안감사
2012.10.11.∼10.12. 교육부 민원조사담당관 근무지 외 출장 처리 부적정에 따른 사안감사
평가준거 5.3.2. 감사결과 활용(정성)
[총무과]
본교는 감사 결과를 대학운영에 합리적으로 반영하고 있으며, 그 결과를 대내·외에 공개 하고 있다.
본교는 내부 및 외부감사를 정기적으로 받고 있으며, 자체입시감사, 복무감사 등 정기 및 수시감사를 통해 효율적인 대학운영 및 회계의 투명성을 확보하고 있음.
또한, 감사결과를 대학운영에 반영하고 우수 및 지적사례 발굴을 통해 합리적인 대학운영 및 시스템 개선을 위해 노력하고 있음.
감사 결과의 대학운영 반영
●
감사 결과의 반영
∙외부감사
- 감사기관에서 감사결과에 대해 통보가 오면 감사결과를 해당부서 또는 전 부서에 공문 시행 후, 후속조치 시행으로 업무개선 및 사후방지를 위해 노력하고 있으며, 그 처리 결과를 감사기관에 제출하고 있음.
∙자체행정감사
- 자체행정감사결과를 지적된 부서에 공문 시행하고, 후속 조치하여 총무과로 통보 하도록 하는 한편, 전 부서에 사례 형식으로 공개하여 업무개선 및 사후방지를 위해 노력하고 있음.
●