2011회계연도
(2011.3.1 ~ 2012.2.29)
산학협력단 결산서
단국대학교 산학협력단
- 1 -
1. 대 차 대 조 표
- 2 -
대 차 대 조 표
당기 2012년 2월 29일 현재 전기 2011년 2월 28일 현재
단국대학교 산학협력단 (단위: 원)
관 항 목 항 관 목 항 관
Ⅰ. 22,221,045,229 19,413,539,561
1. 22,221,045,229 19,413,539,561
1) 현 금 및 현 금 성 자 산 17,794,643,088 14,592,421,094
2) 단 기 금 융 상 품 4,200,000,000 4,760,000,000
3) 단 기 매 매 금 융 자 산 - -
4) 매 출 채 권 - -
( 대 손 충 당 금 ) - -
5) 미 수 금 - -
( 대 손 충 당 금 ) - -
6) 미 수 수 익 - -
7) 가 지 급 금 - -
8) 선 급 금 182,406,501 33,788,877
9) 선 급 비 용 - -
10) 선 급 법 인 세 43,995,640 27,329,590
11) 부 가 세 대 급 금 - -
12) 기 타 당 좌 자 산 - -
2. - -
1) 산 업 재 산 권 - -
2) 기 타 재 고 자 산 - -
Ⅱ. 4,103,301,408 2,797,633,120
1. 181,100,000 44,600,000
1) 장 기 금 융 상 품 - -
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목 자 산
목
유 동 자 산
당 좌 자 산
재 고 자 산
비 유 동 자 산
투 자 자 산
관 항 목 항 관 목 항 관
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목 목
2) 장 기 투 자 금 융 자 산 47,100,000 44,600,000
3) 출 자 금 134,000,000 -
4) 기 타 투 자 자 산 - -
2. 3,793,794,092 2,646,597,385
1) 토 지 - -
2) 건 물 - -
( 감 가 상 각 누 계 액 ) - -
3) 구 축 물 - -
( 감 가 상 각 누 계 액 ) - -
4) 기 계 기 구 6,268,105,882 4,231,665,014
( 감 가 상 각 누 계 액 ) 2,709,705,758 3,558,400,124 1,631,227,352 2,600,437,662
5) 집 기 비 품 361,222,170 114,571,970
( 감 가 상 각 누 계 액 ) 125,828,202 235,393,968 68,412,247 46,159,723
6) 차 량 운 반 구 - -
( 감 가 상 각 누 계 액 ) - -
7) 건 설 중 인 자 산 - -
8) 기 타 유 형 자 산 - -
( 감 가 상 각 누 계 액 ) - -
3. 128,407,316 106,435,735
1) 지 적 재 산 권 104,240,649 72,269,068
2) 개 발 비 - -
3) 임 차 권 리 금 - -
4) 기 타 무 형 자 산 24,166,667 34,166,667
4. - -
1) 연 구 기 금 - -
2) 건 축 기 금 - -
3) 장 학 기 금 - -
4) 기 타 기 금 - -
유 형 자 산
무 형 자 산
기 타 비 유 동 자 산
관 항 목 항 관 목 항 관
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목 목
5) 보 증 금 - -
6) 기 타 비 유 동 자 산 - -
26,324,346,637 22,211,172,681
자 산 총 계
관 항 목 항 관 목 항 관
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목 목
Ⅰ. 18,069,042,008 12,254,761,216
1. 18,069,042,008 12,254,761,216
1) 매 입 채 무 - -
2) 미 지 급 금 6,683,340 2,080,510
3) 선 수 금 - -
4) 예 수 금 637,336,595 340,899,504
5) 제 세 예 수 금 71,001,711 87,564,398
6) 부 가 세 예 수 금 12,077,245 3,483,589
7) 미 지 급 비 용 - -
8) 선 수 수 익 17,341,943,117 11,820,733,215
9) 가 수 금 - -
10) 기 타 유 동 부 채 - -
Ⅱ. - -
1. - -
1) 임 대 보 증 금 - -
2) 퇴 직 급 여 충 당 금 - -
3) 고유목적사업준비금 - -
4) 기 타 비 유 동 부 채 - -
18,069,042,008 12,254,761,216
Ⅰ. - -
1. - -
1) 출 연 기 본 금 - -
Ⅱ. - -
1. - -
1) 연 구 적 립 금 - -
2) 건 축 적 립 금 - -
유 동 부 채
부 채 총 계 부 채
유 동 부 채
기 본 금
출 연 기 본 금
출 연 기 본 금
적 립 금
적 립 금
비 유 동 부 채
비 유 동 부 채
관 항 목 항 관 목 항 관
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목 목
3) 장 학 적 립 금 - -
4) 기 타 적 립 금 - -
Ⅲ. 8,255,304,629 9,956,411,465
1. 8,255,304,629 9,956,411,465
1) 전기이월운영차손익 9,956,411,465 7,109,693,837
2) 당 기 운 영 차 손 - 1,701,106,836 2,846,717,628
8,255,304,629 9,956,411,465
26,324,346,637 22,211,172,681
기 본 금 총 계 부 채 와 기 본 금 총 계
차 기 이 월 운 영 차 손 익 차 기 이 월 운 영 차 손 익
2. 운 영 계 산 서
- 8 -
운 영 계 산 서
당기 2011년 3월 1일부터 2012년 2월 29일까지 전기 2010년 3월 1일부터 2011년 2월 28일까지
단국대학교 산학협력단 (단위: 원)
관 항 목 항 관 목 항 관
Ⅰ. 3,426,157,044 3,116,335,796
1. 2,621,630,466 2,514,169,065
1) 산 학 협 력 연 구 수 익 2,621,630,466 2,514,169,065
2. - -
1) 교 육 운 영 수 익 - -
3. 256,000,000 106,528,400
1)지적재산권운영.이전수익 256,000,000 106,528,400
4. - -
1) 설비자산사용료수익 - -
2) 임 대 료 수 익 - -
5. 548,526,578 495,638,331
1) 기 타 산 학 협 력 수 익 548,526,578 495,638,331
Ⅱ. 36,964,976,800 37,120,336,658
1. 36,922,766,800 37,120,336,658
1)교육과학기술부지원금 1,128,920 15,683,982
2) 기 타 국 고 지 원 금 32,783,628,001 33,358,579,126
3) 지 자 체 지 원 금 4,138,009,879 3,746,073,550
2. 42,210,000 -
1) 법 인 회 계 지 원 금 - -
2) 교 비 회 계 지 원 금 - -
3) 산 업 체 지 원 금 500,000 -
4) 기 타 지 원 금 41,710,000 -
Ⅲ. 15,785,000 7,500,000
1. - -
산 학 협 력 연 구 수 익 교 육 운 영 수 익
지 적 재 산 권 운 영 . 이 전 수 익
설 비 자 산 사 용 료 수 익
기 타 산 학 협 력 수 익
국 공 지 원 금
기 타 지 원 금
지 원 금 수 익
전 입 및 기 부 금 수 익
전 입 금 수 익
목
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목
산 학 협 력 수 익
관 항 목 목 항 관 목 항 관
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목
1) 학 교 법 인 전 입 금 - -
2) 학 교 회 계 전 입 금 - -
3) 학 교 기 업 전 입 금 - -
4) 수 익 사 업 전 입 금 - -
5) 기 타 전 입 금 - -
2. 15,785,000 7,500,000
1) 일 반 기 부 금 12,085,000 5,000,000
2) 지 정 기 부 금 1,200,000 -
3) 현 물 기 부 금 2,500,000 2,500,000
Ⅳ. 429,504,120 201,648,129
1. 429,504,120 201,648,129
1) 이 자 수 익 314,250,484 195,870,969
2) 배 당 금 수 익 600,000 -
3) 유 가 증 권 평 가 이 익 - -
4) 유 가 증 권 처 분 이 익 - -
5) 외 환 차 익 - -
6) 외 화 환 산 이 익 - -
7) 유 형 자 산 처 분 이 익 - -
8) 무 형 자 산 처 분 이 익 - -
9) 대 손 충 당 금 환 입 - -
10) 전 기 오 류 수 정 이 익 - -
11) 고유목적사업준비금
환 입 액
- -
12) 기 타 운 영 외 수 익 114,653,636 5,777,160
40,836,422,964 40,445,820,583
운 영 외 수 익
운 영 수 익 총 계
기 부 금 수 익
운 영 외 수 익
관 항 목 목 항 관 목 항 관
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목
Ⅰ. 2,772,079,320 4,444,882,300
1. 2,247,854,763 2,445,802,785
1) 인 건 비 1,126,387,237 1,146,165,376
2) 연 구 제 경 비 1,121,467,526 1,299,637,409
2. - -
1) 인 건 비 - -
2) 교 육 과 정 개 발 비 - -
3) 장 학 금 - -
4) 실 험 실 습 비 - -
5) 기 타 교 육 운 영 비 - -
3. 88,745,119 1,552,555,770
1)지적재산권 운영.이전비 7,989,600 30,340,000
2) 산 학 협 력 보 상 금 80,755,519 1,522,215,770
4. - -
1) 학 교 시 설 사 용 료 - -
5. 435,479,438 446,523,745
1) 기 타 산 학 협 력 비 435,479,438 446,523,745
Ⅱ. 30,014,433,629 30,921,755,879
1. 29,481,392,008 29,869,368,275
1) 인 건 비 15,539,062,035 14,251,791,698
2) 연 구 제 경 비 13,942,329,973 15,617,576,577
2. - 428,750,000
1) 인 건 비 - -
2) 교 육 과 정 개 발 비 - -
3) 장 학 금 - 428,750,000
4) 실 험 실 습 비 - -
5) 기 타 교 육 운 영 비 - -
3. 533,041,621 623,637,604
1) 기 타 지 원 금 사 업 비 533,041,621 623,637,604
학 교 시 설 사 용 료 기 타 산 학 협 력 비
지 원 금 사 업 비
연 구 비
교 육 운 영 비
기 타 지 원 금 사 업 비
산 학 협 력 비
산 학 협 력 연 구 비
교 육 운 영 비
지 적 재 산 권 운 영 . 이 전 비
관 항 목 목 항 관 목 항 관
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목
Ⅲ. 9,751,016,851 2,220,710,776
1. 9,751,016,851 2,220,710,776
1) 교 직 원 보 수 101,126,556 182,293,718
2) 퇴 직 급 여 1,720,000 15,378,680
3) 복 리 후 생 비 41,215,060 35,754,090
4) 연 구 진 흥 비 1,615,329,380 8,834,120
5) 여 비 교 통 비 15,943,570 17,325,370
6) 교 육 훈 련 비 26,271,463 36,249,200
7) 소 모 품 비 39,370,490 25,185,915
8) 리 스 임 차 료 - -
9) 업 무 추 진 비 36,529,883 28,167,710
10) 회 의 비 9,125,400 6,561,944
11) 지 급 수 수 료 21,783,835 161,768,380
12) 세 금 과 공 과 - -
13) 감 가 상 각 비 1,135,894,361 732,203,511
14) 무 형 자 산 상 각 비 37,636,651 30,175,465
15) 대 손 상 각 비 - -
16) 출 판 인 쇄 비 24,553,552 18,352,080
17) 홍 보 비 52,989,950 50,797,790
18) 수 선 비 - 653,400
19) 학 교 회 계 전 출 금 6,150,000,000 500,000,000
20) 기 타 관 리 운 영 경 비 441,526,700 371,009,403
Ⅳ. - 11,754,000
1. - 11,754,000
1) 유 가 증 권 처 분 손 실 - -
2) 유 가 증 권 평 가 손 실 - -
3) 외 환 차 손 - -
4) 외 화 환 산 손 실 - -
일 반 관 리 비
운 영 외 비 용
운 영 외 비 용
일 반 관 리 비
관 항 목 목 항 관 목 항 관
제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
과 목
5) 유 형 자 산 처 분 손 실 - -
6) 무 형 자 산 처 분 손 실 - -
7) 전 기 오 류 수 정 손 실 - -
8)고유 목적 사업 준비 금전 입액 - -
9) 기 타 운 영 외 비 용 - 11,754,000
42,537,529,800 37,599,102,955
- 1,701,106,836 2,846,717,628
40,836,422,964 40,445,820,583
운 영 비 용 총 계 운 영 비 용 합 계 당 기 운 영 차 손
3. 자 금 계 산 서
- 14 -
당기 2011년 3월 1일부터 2012년 2월 29일까지 전기 2010년 3월 1일부터 2011년 2월 28일까지
단국대학교 산학협력단 (단위: 원)
관 항 목 항 관 목 항 관
Ⅰ. 5,004,921,294 2,205,096,065
1. 40,719,922,964 40,443,320,583
1) 3,426,157,044 3,116,335,796
(1) 산 학 협 력 연 구 수 익 2,621,630,466 2,514,169,065
가 . 산 학 협 력 연 구 수 익 2,621,630,466 2,514,169,065
(2) 교 육 운 영 수 익 - -
가 . 교 육 운 영 수 익 - -
(3) 지적재산 운영.이전수익 256,000,000 106,528,400
가 . 지 적 재 산 운 영 . 이 전 수 익 256,000,000 106,528,400
(4) 설 비 자 산 사 용 료 수 익 - -
가 . 설 비 자 산 사 용 료 수 익 - -
나 . 임 대 료 수 익 - -
(5) 기 타 산 학 협 력 수 익 548,526,578 495,638,331
가 . 기 타 산 학 협 력 수 익 548,526,578 495,638,331
2) 36,964,976,800 37,120,336,658
(1) 국 공 지 원 금 36,922,766,800 37,120,336,658
가 .교 육 과 학 기 술 부 지 원 금 1,128,920 15,683,982
나 . 기 타 국 고 지 원 금 32,783,628,001 33,358,579,126
다 . 지 자 체 지 원 금 4,138,009,879 3,746,073,550
(2) 기 타 지 원 금 42,210,000 -
가 . 법 인 회 계 지 원 금 - -
나 . 교 비 회 계 지 원 금 - -
다 . 산 업 체 지 원 금 500,000 -
목
자 금 계 산 서
과 목 제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
운 영 활 동 으 로 인 한 자 금 흐 름 운 영 활 동 으 로 인 한 자 금 유 입 액 산학협력연구수 익자금유입액
지 원 금 수 익 자 금 유 입 액
관 항 목 목 항 관 목 항 관
과 목 제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
라 . 기 타 지 원 금 41,710,000 -
3) 13,285,000 5,000,000
(1) 전 입 금 수 익 - -
가 . 학 교 법 인 전 입 금 - -
나 . 학 교 회 계 전 입 금 - -
다 . 학 교 기 업 전 입 금 - -
라 . 수 익 사 업 전 입 금 - -
마 . 기 타 전 입 금 - -
(2) 기 부 금 수 익 13,285,000 5,000,000
가 . 일 반 기 부 금 12,085,000 5,000,000
나 . 지 정 기 부 금 1,200,000 -
다 . 현 물 기 부 금 - -
4) 315,504,120 201,648,129
(1) 운 영 외 수 익 315,504,120 201,648,129
가 . 이 자 수 익 314,250,484 195,870,969
나 . 배 당 금 수 익 600,000 -
다 . 전 기 오 류 수 정 이 익 - -
라 . 기 타 운 영 외 수 익 653,636 5,777,160
2. 41,363,998,788 36,824,969,979
1) 2,772,079,320 4,444,882,300
(1) 산 학 협 력 연 구 비 2,247,854,763 2,445,802,785
가 . 인 건 비 1,126,387,237 1,146,165,376
나 . 연 구 제 경 비 1,121,467,526 1,299,637,409
(2) 교 육 운 영 비 - -
가 . 인 건 비 - -
나 . 교 육 과 정 개 발 비 - -
다 . 장 학 금 - -
라 . 실 험 실 습 비 - -
산 학 협 력 비 자 금 유 출 액
전 입 및 기 부 금 수 익 자 금 유 입 액
운 영 외 수 익 자 금 유 입 액
운 영 활 동 으 로 인 한 자 금 유 출 액
관 항 목 목 항 관 목 항 관
과 목 제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
마 . 기 타 교 육 운 영 비 - -
(3) 지적재 산권 운영.이전비 88,745,119 1,552,555,770
가.지적재산권운영.이전비 7,989,600 30,340,000
나 . 산 학 협 력 보 상 금 80,755,519 1,522,215,770
(4) 학 교 시 설 사 용 료 - -
가 . 학 교 시 설 사 용 료 - -
(5) 기 타 산 학 협 력 비 435,479,438 446,523,745
가 . 기 타 산 학 협 력 비 435,479,438 446,523,745
2) 30,014,433,629 30,921,755,879
(1) 연 구 비 29,481,392,008 29,869,368,275
가 . 인 건 비 15,539,062,035 14,251,791,698
나 . 연 구 제 경 비 13,942,329,973 15,617,576,577
(2) 교 육 운 영 비 - 428,750,000
가 . 인 건 비 - -
나 . 교 육 과 정 개 발 비 - -
다 . 장 학 금 - 428,750,000
라 . 실 험 실 습 비 - -
마 . 기 타 교 육 운 영 비 - -
(3) 기 타 지 원 금 사 업 비 533,041,621 623,637,604
가 . 기 타 지 원 금 사 업 비 533,041,621 623,637,604
3) 8,577,485,839 1,458,331,800
(1) 일 반 관 리 비 8,577,485,839 1,458,331,800
가 . 교 직 원 보 수 101,126,556 182,293,718
나 . 퇴 직 급 여 1,720,000 15,378,680
다 . 복 리 후 생 비 41,215,060 35,754,090
라 . 연 구 진 흥 비 1,615,329,380 8,834,120
마 . 여 비 교 통 비 15,943,570 17,325,370
바 . 교 육 훈 련 비 26,271,463 36,249,200
지 원 금 사 업 비 자 금 유 출 액
일 반 관 리 비 자 금 유 출 액
관 항 목 목 항 관 목 항 관
과 목 제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
사 . 소 모 품 비 39,370,490 25,185,915
아 . 리 스 임 차 료 - -
자 . 업 무 추 진 비 36,529,883 28,167,710
차 . 회 의 비 9,125,400 6,561,944
카 . 지 급 수 수 료 21,783,835 161,768,380
타 . 세 금 과 공 과 - -
파 . 출 판 인 쇄 비 24,553,552 18,352,080
하 . 홍 보 비 52,989,950 50,797,790
갸 . 수 선 비 - 653,400
냐 . 학 교 회 계 전 출 금 6,150,000,000 500,000,000
댜 . 기 타 관 리 운 영 경 비 441,526,700 371,009,403
4) - -
(1) 운 영 외 비 용 - -
가 . 전 기 오 류 수 정 손 실 - -
나 . 기 타 운 영 외 비 용 - -
3. 5,648,997,118 - 1,413,254,539
1) - 165,283,674 51,703,567
(1)단 기 매 매 금 융 자 산 유 입 ( 유 출 ) 액 - -
(2) 매 출 채 권 유 입 액 - -
(3) 미 수 금 유 입 액 - -
(4) 미 수 수 익 유 입 액 - -
(5) 선 급 금 유 입 ( 유 출 ) 액 - 148,617,624 19,904,907
(6) 선 급 비 용 유 입 ( 유 출 ) 액 - -
(7) 선급법인세유입(유출)액 - 16,666,050 31,798,660
(8)부가세대급금유입(유출)액 - -
(9)기타당좌자산유입(유출)액 - -
2) 5,814,280,792 - 1,464,958,106
(1) 매 입 채 무 유 출 액 - -
유 동 자 산 의 변 동
유 동 부 채 의 변 동 운 영 외 비 용 자 금 유 출 액
운영활동으로인한자산.부채의 변동
관 항 목 목 항 관 목 항 관
과 목 제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
(2) 미 지 급 금 유 출 액 4,602,830 - 4,650,376
(3) 선 수 금 유 입 ( 유 출 ) 액 - -
(4) 예 수 금 유 입 ( 유 출 ) 액 296,437,091 100,452,504
(5) 제세예수금유입(유출)액 - 16,562,687 5,647,334
(6) 부가세예수금유입(유출) 액
8,593,656 - 10,238,684
(7) 미 지 급 비 용 유 출 액 - -
(8) 선 수 수 익 유 입 ( 유 출 ) 액 5,521,209,902 - 1,556,168,884
(9) 가 수 금 유 입 ( 유 출 ) 액 - -
(10) 기타유동부채유입(유출)액 - -
3) - -
(1) 퇴 직 급 여 충 당 금 유 출액 - -
Ⅱ. - 2,362,699,300 - 1,180,665,386
1. - -
1) - -
(1) 장 기 금 융 상 품 인 출 - -
(2) 장기투자금융자산매각대 - -
(3) 출 자 금 회 수 - -
(4) 기 타 투 자 자 산 수 입 - -
2) - -
(1) 토 지 매 각 대 - -
(2) 건 물 매 각 대 - -
(3) 구 축 물 매 각 대 - -
(4) 기 계 기 구 매 각 대 - -
(5) 집 기 비 품 매 각 대 - -
(6) 차 량 운 반 구 매 각 대 - -
(7) 기타유형고정자산매각대 - -
3) - -
(1) 지 적 재 산 권 매 각 대 - -
투 자 활 동 으 로 인 한 자 금 유 입 액
투 자 자 산 수 입
유 형 자 산 매 각 대
무 형 자 산 매 각 대 비 유 동 부 채 의 변 동 투 자 활 동 으 로 인 한 자 금 흐 름
관 항 목 목 항 관 목 항 관
과 목 제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
(2) 임 차 권 리 금 매 각 대 - -
(3) 기 타 무 형 자 산 매 각 대 - -
4) - -
(1) 연 구 기 금 인 출 수 입 - -
(2) 건 축 기 금 인 출 수 입 - -
(3) 장 학 기 금 인 출 수 입 - -
(4) 기 타 기 금 인 출 수 입 - -
(5) 보 증 금 수 입 - -
(6) 기 타 비 유 동 자 산 수 입 - -
2. 2,362,699,300 1,180,665,386
1) 20,000,000 -
(1) 장 기 금 융 상 품 의 증 가 - -
(2)장기투자금융자산의취득지출 - -
(3) 출 자 금 의 투 자 지 출 20,000,000 -
(4) 기 타 투 자 자 산 투 자 지 출 - -
2) 2,283,091,068 1,138,003,524
(1) 토 지 취 득 - -
(2) 건 물 취 득 - -
(3) 구 축 물 취 득 - -
(4) 기 계 기 구 취 득 2,036,440,868 1,126,107,124
(5) 집 기 비 품 취 득 246,650,200 11,896,400
(6) 차 량 운 반 구 취 득 - -
(7) 건 설 중 인 자 산 의 취 득 - -
(8) 기 타 유 형 자 산 취 득 - -
3) 59,608,232 42,661,862
(1) 지 적 재 산 권 취 득 59,608,232 42,661,862
(2) 개 발 비 취 득 - -
(3) 임 차 권 리 금 취 득 - -
무 형 자 산 취 득 지 출 액
투 자 자 산 지 출
유 형 자 산 취 득 지 출 액 기 타 비 유 동 자 산 수 입
투 자 활 동 으 로 인 한 자 금 유 출 액
관 항 목 목 항 관 목 항 관
과 목 제 8 (당) 기 제 7 (전) 기
(4) 기 타 무 형 자 산 취 득 - -
4) - -
(1) 연 구 기 금 적 립 지 출 - -
(2) 건 축 기 금 적 립 지 출 - -
(3) 장 학 기 금 적 립 지 출 - -
(4) 기 타 기 금 적 립 지 출 - -
(5) 보 증 금 지 출 - -
(6) 기 타 비 유 동 자 산 지 출 - -
Ⅲ. - -
1. - -
1) - -
(1) 임 대 보 증 금 의 증 가 액 - -
(2) 기타비유동부채의증가액 - -
2) - -
(1) 출 연 기 본 금 의 증 가 액 - -
2. - -
1) - -
(1) 임 대 보 증 금 의 감 소 액 - -
(2) 기타비유동부채의감소액 - -
2) - -
(1) 출 연 기 본 금 의 감 소 액 - -
2,642,221,994 1,024,430,679
19,352,421,094 18,327,990,415
21,994,643,088 19,352,421,094
재 무 활 동 으 로 인 한 자 금 유 출 액
부 채 의 상 환
기 본 금 의 반 환
기 타 비 유 동 자 산 지 출
부 채 의 차 입
재 무 활 동 으 로 인 한 자 금 유 입 액
기 본 금 의 조 달
재 무 활 동 으 로 인 한 자 금 흐 름
IV. 자금의 증감 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) V. 기 초 의 자 금 VI. 기 말 의 자 금