2015年法人會計資金運營豫算書

전체 글

(1)2015年法人會計資金運營豫算書 (收益事業會計資金運營豫算書 포함). 學校法人東西學園.

(2) 2015年法人會計資金運營豫算書.

(3) 예. 산. 총. 칙. 제1조. 2015년도 세입, 세출 예산총액을 세입, 세출 각각 1,060,186,000원으로 한다.. 제2조. 세입, 세출의 상세한 내용은 세입, 세출 예산명세표와 같다.. 제3조. 2014년도중 일시차입금 한도액은 1,000,000,000원으로 한다.. 제4조. 편성된 예산액은 목적외는 사용하지 않기로 한다..

(4) 2015학년도 법인일반회계 예산서 총괄표 (단위 : 천원) 수 관별. 2015년. 입. 지. 2014년. 증감. 전입 및 기부수입. 362,202. 596,202. 교육외수입. 25,002. 5,005. 투자와 기타자산. 642,515. 1,662,000. 비율(%). 관별. 234,000. 34.2%. 보수. 117,375. 19,997. 2.4%. 관리운영비. 94,103. -. 1,019,485. 60.6%. 연구학생경비. 1,500. 0.0%. 교육외비용. -. 고정자산매각수입. 3. 1,503 -. 유동부채입금. -. 1. -. 1. 0.0%. 고정부채입금. 1. 3. -. 2. 0.0%. 2015년. 2014년. 증감. 117,574. 비율(%). -. 199. 11.1%. 115,279 -. 21,176. 8.9%. -. 0.0%. -. 0.0%. 244,022. 68.4%. -. 0.2%. 959,380. 9.6%. 2. 2. 전출금. 725,202. 969,224. 예비비. 2,000. 2,000. 102,121. 1,061,501. 고정자산매입지출. 7. 7. -. 0.0%. 유동부채상환. -. 1 -. 1. 0.0%. 고정부채상환. -. 1 -. 1. 0.0%. 31,462 -. 11,086. 1.9%. -. 0.1%. 11,086. 1.8%. 1,235,865. 100%. 투자와 기타자산지출. 기초유동자산. 31,463. 83,056. -. 51,593. 2.0%. 기말유동자산. 20,376. 기초유동부채. 1,000. 51,719. -. 50,719. 0.1%. 기말유동부채. 1,000. (미사용전기이월금). 30,463. 31,337. -. 874. 2.9%. (차기이월금). 19,376. 1,060,186. 2,296,051. -. 1,235,865. 100%. 자금지출총계. 1,060,186. 자금수입총계. 출. -. -. 1,000 30,462 2,296,051. -.

(5) 收. 入. 之. 簿.

(6) 자 금 예 산 서 (2015. 3. 1부터 2016. 2. 28까지) 1. 세 입. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 5200 전입및기부수입 5210 전입금수입. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 362,202. 596,202 -. 234,000. 262,200. 436,200 -. 174,000. 262,200. 436,200 -. 174,000. 출. 근. 거. 5217 수익사업전입금. ·민석빌딩. 180,000,000. ·민석문화사. 66,000,000. ·기타. 7,200,000. ·농장. 9,000,000 계. 262,200,000. 5220 100,001. 160,001 -. 60,000. 일반기부금. 100,000. 160,000 -. 60,000. 5222 지정기부금. 1. 1. - . 과목존치. 1. 1. -. 1. 1. -. 25,002. 5,005. 19,997. 기부금수입 5221. 5230 국고보조금수입 5231 시설.시설보조 5400 교육외수입. 6. ·농협외 일반기부금. ·과목존치. 100,000,000 1,000. 1,000.

(7) 1. 세 입. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 5410 예금이자수입. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 25,000. 5,000. 20,000. 25,000. 5,000. 20,000. 산. 출. 근. 거. 5411 예금이자. ·예금이자(2015년도 결산이자외). 25,000,000 계. 5420 기타교육외수입. 1. 1. -. 1. 1. -. 1. 4 -. 3. 임대료수입. -. 1 -. 1. 5432 배당금수입. 1. 1. -. 5433 임.농수산물수입. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. 25,000,000. 5421 잡수입 5430 수익재산수입. ·과목존치. 1,000. ·과목존치. 1,000. 5431. 5439 기타수익재산수입. 1200 투자와기타자산수입. 1220 투자자산수입. 642,515. 1,662,000 - 1,019,485. 642,515. 1,662,000 - 1,019,485 -. 1221 투자유가증권. 7.

(8) 1. 세 입. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 2015년 예산. 목 매각대. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. 1,000,000 - 1,000,000. 1222 출자금회수. 642,515. 662,000 -. 19,485. ·DS빌딩 ·파크타워. 90,515,000 552,000,000 642,515,000. 1300 고정자산매각수입. 3. 1,503 -. 1,500. 3. 1,503 -. 1,500. 1311 토지매각대. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 1312 건물매각대. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 1313 구축물매각대. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 1. 1,500. .과목존치. 1,000. 1310 유형고정자산 매각수입. 1316 차량운반구매각대. 2100 유동부채입금 2110 단기차입금. 2111 단기차입금차입. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. 8.

(9) 1. 세 입. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2200 고정부채입금 2210 장기차입금 2211 장기차입금차입 2220 기타고정부채 2221 임대보증금수입. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 1. 3 -. 2. 1. 1. -. 1. 1. -. -. 2 -. 2. -. 1 -. 1. -. 1. -. 30,463. 31,337. -. 874. 31,463. 83,056 -. 51,593. 30,763. 81,976 -. 51,213. 700. 1,080 -. 380. 출. 근. ·과목존치. 거. 1,000. 2229 기타고정부채수입. 전기이월자금 미 사 용 전 기. 1100 기초유동자산 1110 유동자금. ·2014년도 이월자금. 30,763,000. 이 월. 1120. 자 금. 기타유동자산. ·2014년도 선급법인세 5,000,000*14%=. 9. 700,000.

(10) 1. 세 입. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2100 기초유동부채 2120 예수금. 자. 금. 수. 입. 합. 계. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 1,000. 51,719 -. 50,719. 1,000. 51,719 -. 50,719. 1,060,186. 2,296,051. - 1,235,865. 10. 산. ·제세예수금및 일반예수금. 출. 근. 거. 1,000,000.

(11) 支. 出. 之. 簿.

(12) 자 금 예 산 서 (2015. 3. 1부터 2016. 2. 28까지) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. 4100 보수. 117,375. 117,574 -. 199. 117,375. 117,574 -. 199. 4120 직원보수 4121 직원급여. 99,600. 99,600. -. ·본봉 직원 3명 : 8,300,000 * 12개월 =. 99,600,000 계. 99,600,000. 4122 직원상여금. 400. 400. -. ·상여금 계약직1명 : 200,000*1명*2회=. 400,000 계. 400,000. 4123 직원제수당. 12,200. 12,200. -. ·교통비(1명) : 100,000*2개월=. 200,000. ·정보수당(1명) : 1,000,000*12개월=. 12,000,000 계. 12,200,000. 4124 직원법정부담금. 5,174. 5,373 -. 199. ·건강보험부담금(3명) : 298,350 * 100%*12개월 =. 12. 3,581,000.

(13) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. ·산업재해보상부담금(2명) : 5,350,000*0.98%*12개월=. 630,000. .고용보험(2명) 5,350,000*1.5%*12개월=. 963,000 계. 5,174,000. 4127 직원퇴직금. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. · 과목존치. 1,000. 4200 관리운영비. 94,103. 115,279 -. 21,176. 1. 1,404 -. 1,403. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. -. 1,400 -. 1,400. 1. 1. -. -. 1 -. 1. 44,299. 44,322 -. 23. 4210 시설관리비 4211 건축물관리비 4212 장비관리비 4216 보험료 4217 리스.임차료 4219 기타시설관리비 4220 일반관리비. 13.

(14) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. 4221 여비교통비. 2,400. 2,400. -. · 국내출장여비(직원) : 200,000*6회=. 1,200,000. · 직원외근교통비 : 100,000*12회=. 1,200,000 계. 2,400,000. 4222 차량유지비. 13,700. 13,200. 500. · 차량유류대,수리비 : 1,00,000*12회=. 12,000,000. · 주차료,통행료외 : 100,000*12회=. 1,200,000. ·자동차보험(1대*500,000*년1회). 500,000 계. 13,700,000. 4223 소모품비. 2,400. 2,400. -. · 사무용품비외 : 200,000*12회=. 2,400,000. 4224 인쇄출판비. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. 600. 720 -. 120. · 전화료:50,000*12개월=. 600,000. 15,910. 16,310 -. 400. ·환경개선부담금 : 2대*40,000*년2회=. 160,000. 4225 난방비 4226 전기수도료 4227 통신비 4228 세금과공과. ·자동차세 : 500,000*년2회=. 14. 1,000,000.

(15) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. ·법인균등할주민세. 250,000. ·재산세 등. 2,500,000. ·한국대학법인협의회 회비. 12,000,000 계. 15,910,000. 4229 지급수수료. 9,289. 9,289. -. ·기본재산이전등기료 : 250,000*2회=. 500,000. ·제증명신청수수료 : 100,000*12회=. 1,200,000. ·각종 측량수수료. 1,000,000. ·법인회계 외부감사수수료(년). 2,200,000. ·법인회계 내부감사수수료(년). 2,000,000. ·법률변호사 자문 수수료 과목존치. 1,000. ·직원연수회비: 300,000*년 4회 =. 1,200,000. ·회계프로그램 유지보수비 99,000*12회. 1,188,000 계. 9,289,000. 4230 운영비. 49,803. 69,553 -. 19,750. 3,600. 23,600 -. 20,000. 4231 복리후생비. ·직원식대보조비 : 300,000*12개월. 3,600,000 계. 3,600,000. 4233 일반용역비. 1. 1. 4234. 15. -. ·과목존치. 1,000.

(16) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목 업무추진비. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. 8,400. 8,400. -. · 직원 업무추진비 : 700,000*12개월. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 8,400,000. 4235 홍보비 4236 회의비 4237 행사비. 9,600. 9,600. -. 30,763,000 · 임원교통비 : 2명*300,000*2회=. 1,200,000. · 전.현 임원 명절 선물대 : 21명 *200,000*2회=. 8,400,000. 계. 9,600,000. 4239 기타운영비. 28,200. 27,950. 250. · 이사장실운영비: 2,000,000*12개월=. 24,000,000. · 법인운영비: 350,000*12개월=. 4,200,000 계. 28,200,000. 4400 교육외비용. 2. 2. -. 1. 1. -. 1. 1. -. 1. 1. 4410 지급이자 4411 지급이자 4420 기타교육외비용. 16. · 과목존치. 1,000.

(17) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. 4421 잡손실. 1. 1. · 과목존치. 1,000. 4500 전출금. 725,202. 969,224 -. 244,022. 725,202. 969,224 -. 244,022. 160,201. 448,112 -. 287,911. 4510 전출금 4511 경상비전출금. · 전문대학 학교경상비(년). 160,200,000. · 원격대학 학교경상비(년). 1,000 계. 160,201,000. 4512 법정부담전출금. 565,000. 521,111. 43,889. · 대학 교직원 연금부담금(년). 350,000,000. · 전문대학 교직원 연금부담금(년). 70,000,000. · 원격대학 교직원 연금부담금(년). 145,000,000 565,000,000. 4513 자산전출금. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000 1,000. 4600 예비비. 2,000. 2,000. 4610. 17. -.

(18) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 예비비. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 2,000. 2,000. -. 2,000. 2,000. -. 출. 근. 거. 4611 예비비. · 예비비. 2,000,000. 1200 투자와 기타자산지출. 102,121. 1,061,501 -. 959,380. 102,121. 61,501. 40,620. 1. 1. -. 102,120. 61,500. 40,620. -. 1,000,000. -. 1,000,000. 7. 7. -. 6. 6. -. 1220 투자자산지출 1221 투자유가증권매입대. · 과목존치. 1,000. 1222 출자금지출 1240 기타자산지출 1244 수익용예금 예치 1300 고정자산매입지출. 1310 유형고정자산 매입지출 1311. 18. . DS빌딩 원금상환. 102,120,000.

(19) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 2015년 예산. 목 토지매입비. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. 1312 건물매입비 1315 집기비품매입비 1316 차량운반구매입비. 1317 도서구입비 1319 건설가계정. 1320 무형고정자산 취득비 1321 무형고정자산 취득비 2100 유동부채상환 2110 단기차입금상환. 19.

(20) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2015년 예산. 2014년 예산. 증. 감. 산. 출. 근. 거. 2111 단기차입금상환. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. -. 1 -. 1. 2200 고정부채상환 2210 장기차입금상환 2211 장기차입금상환 차기이월자금 미. 1100. 사. 기말유동자산. 용. 1110. 차. 유동자금. 기. 1120. 이. 기타유동자금. 월. 2100. 자. 기말유동부채. 금. 19,376. 30,462. -. 11,086. 20,376. 31,462 -. 11,086. 16,526. 30,762 -. 14,236. 3,850. 700. 3,150. 1,000. 1,000. -. 1,000. 1,000. -. ·2015년도 이월자금. 16,526,000. ·2015년도 선급법인세 25,000,000*15.4%=. 3,850,000. ·예수금. 1,000,000. 2120 예수금. 자. 금. 지. 출. 합. 계. 1,060,186. 2,296,051 -. 20. 1,235,865.

(21) 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 2015년 예산. 2014년 예산. -. -. 21. 증. 감. 산. 출. 근. 거.

(22) 부. 속. 명. 세. 서.

(23) 차입금현황<학교법인 동서학원> (단위 :천원) 허가근거. 차입처. 차 연월일. 해. 합. 계. 입. 내. 역 금. 액. 당. 전기말. 지. 잔. 이자율. 액. 사. -. 급. 항. -. 잔존상환 기. 없. 차기상환. 간. 비. 예정액. 음. -. 고.

(24) 전기말추정미수금명세서 (단위 :천원) 구. 분. 내. 해. 당. 합. 계. 용. 금. 사. 항. 없. 액. 음. -. 비. 고.

(25) 예. 산. 총. 칙. 제1조. 2015년도 세입, 세출 예산총액을 세입, 세출 각각 9,267,910,000원으로 한다.. 제2조. 세입, 세출의 상세한 내용은 세입, 세출 예산명세표와 같다.. 제3조. 2015년도중 일시차입금 한도액은 5,000,000,000원으로 한다.. 제4조. 편성된 예산액은 목적외는 사용하지 않기로 한다..

(26) 수입. 지출 예산서 총괄표 (단위 : 천원) 수 관별. 입 2014년. 증감. 비율(%). 관별. 4,069,577. 34,601,537. - 30,531,960. 43.9%. 도급원가. 영업외수익. 37,003. 103,003. -. 66,000. 0.4%. 보수. 투자와 기타자산수입. 168,652. 61,504. 107,148. 1.8%. 고정자산매각수입. 4. 4. -. 유동부채입금. 1. 2,000,000. 고정부채입금. 300,002. 기초유동자산 기초유동부채. 영업수익. 2015년. 지 2015년. 출 2014년. 증감. 비율(%). 9. 25,759,604. -25,759,595. 0.0%. 417,820. 425,298. -. 7,478. 4.5%. 관리운영비. 1,606,919. 2,272,544. -. 665,625. 17.3%. 0.0%. 영업외비용. 301,231. 1,556,554. - 1,255,323. 3.3%. - 1,999,999. 0.0%. 전출금. 262,200. 436,200. -. 174,000. 2.8%. 1,622,002. - 1,322,000. 3.2%. 예비비. 160,998. 15,000. 145,998. 1.7%. 4,782,085. 6,727,174. - 1,945,089. 51.6%. 투자와 기타자산지출. 642,517. 707,001. 64,484. 6.9%. 89,414. 6,950,343. - 6,860,929. 1.0%. 고정자산매입지출. 8. 8. -. 0.0%. 유동부채상환. 1. 2,000,000. - 1,999,999. 0.0%. 고정부채상환. 501,120. 300,001. 201,119. 5.4%. 기말유동자산. 5,464,887. 4,782,085. 682,802. 59.0%. 기말유동부채. 89,800. 89,414. 386. 1.0%. -. 0.00 (미사용전기이월금). 4,692,671. 자금수입총계. 9,267,910. -. 223,169. 4,915,840. 50.6%. (차기이월금). 5,375,087. 4,692,671. 682,416. 58.0%. 38,164,881. - 28,896,971. 100%. 자금지출총계. 9,267,910. 38,164,881. - 28,896,971. 100%.

(27) 자 금 예 산 서 (2015. 3. 1부터. 2016. 2. 28까지). 1. 세 입. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 영업수익. 영업수익. 임대료수입. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 4,069,577. 34,601,537 - 30,531,960. 4,069,577. 34,601,537 - 30,531,960. 2,188,200. 1,675,360. 512,840. 산. 출. 근. 거. ·동서빌딩(임대업체 29업체) 월30,100,000원*12개월. 361,200,000. ·민석빌딩 임대료 월36,000,000원*12개월. 432,000,000. ·DS빌딩 임대료 월23,500,000원*12개월. 282,000,000. ·파크타워 상가 임대료 1,104,000,000원*50%*2회. ·농장 임대료(년간). 9,000,000 소계. 관리비수입. 739,200. 768,000 -. 28,800. 42,600. 51,000 -. 8,400. 2,188,200,000. ·동서빌딩(임대업체 29업체) 월18,000,000원*12개월. 216,000,000. ·민석빌딩 관리비 월32,500,000원*12개월. 390,000,000. ·DS빌딩 관리비 월10,500,000원*12개월. 126,000,000. ·농협(동서출) 관리비 월600,000원*12개월. 주차료수입. 1,104,000,000. 7,200,000. 소계. 739,200,000. ·동서빌딩 주차료수입 월1,150,000원*12개월. 13,800,000. ·민석빌딩 주차료수입 월800,000원*12개월. 9,600,000. ·DS빌딩 주차료수입 월1,600,000원*12개월. 19,200,000. 소계. 42,600,000.

(28) 과 관. 목 항. 2015회계년도. 2014회계년도. 수강료수입. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 임.농수산물수입. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 1,099,572. 1,098,540. 1,032. 목. 서적판매수입. 증. 감. 산. 출. 근. 거. · 전문대학 교양교재(E-ways외 1종) 판매대금(년간). 70,000,000. · 대학 교양교재(E-ways외 2종) 판매대금(년간). 107,123,000. · 전문대학 전공교재 판매대금(년간). 922,448,697 소계. 1,099,571,697. 배당금수입. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 기타수익재산수입. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 분양수입. 1. 31,008,633 - 31,008,632. ·과목존치. 1,000. 영업외수익. 영업외수익. 예금이자. 37,003. 103,003 -. 66,000. 37,002. 103,002 -. 66,000. 30,000. 83,000 -. 53,000. ·정기 및 보통 예금이자. 30,000,000. 유형자산처분이익. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 유가증권처분이익. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000.

(29) 과 관. 목 항. 목 잡수입. 전입및기부수입. 국고보조금수입. 투자와기타자산수입 투자자산수입. 투자유가증권매각대. 출자금전입. 2015회계년도. 7,000. 2014회계년도. 20,000 -. 증. 감. 산. 13,000. 1. 1. -. 1. 1. -. 168,652. 61,504. 107,148. 168,649. 61,501. 107,148. 1. 1. -. 168,648. 61,500. 107,148. 출. 근. 거. ·잡수입(가산금 및 기타수입). 7,000,000. ·과목존치. 1,000. ·과목존치. 1,000. ·파크타워 출자금 전입. 67,528,000. ·DS빌딩 출자금 전입. 101,120,000 소계. 기타자산수입. 고정자산매각수입. 168,648,000. 3. 3. -. 전신전화보증금회수. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 임차보증금회수. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 기타자산수입. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 4. 4. -.

(30) 과 관. 목. 2015회계년도. 2014회계년도. 4. 4. -. 토지매각대. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 건물매각대. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 구축물매각대. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 차량운반구매각대. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. ·과목존치. 1,000. ·과목존치. 1,000. 항. 목. 유형고정자산매각수입. 유동부채입금. 단기차입금. 단기차입금차입. 고정부채입금. 장기차입금. 장기차입금차입. 기타고정부채. 증. 감. 산. 1. 2,000,000 - 1,999,999. 1. 2,000,000 - 1,999,999. 1. 2,000,000 - 1,999,999. 300,002. 1,622,002 - 1,322,000. 1. 1. -. 1. 1. -. 300,001. 1,622,001 - 1,322,000. 출. 근. 거.

(31) 과 관. 목 항. 목 임대보증금수입. 기타고정부채수입 전기이월자금 미. 기말유동자산. 2015회계년도. 2014회계년도. 300,000. 감. 산. 1,622,000 - 1,322,000. 1 4,692,671. 증. -. 1. -. 223,169. 4,915,840. 4,782,085. 6,727,174 - 1,945,089. 4,505,659. 5,311,993 -. 출. 근. 거. ·임대보증금 수입. 300,000,000. 1,000. ·과목존치. 사 용. 유동자금. 806,334. 차. ·2015년도 이월자금. 1,507,659,000. ·2015년도 이월자금(정기예금). 2,998,000,000. 기. 소계. 4,505,659,000. 이 월. 기타유동자금. 276,426. 1,415,181 - 1,138,755. 89,414. 6,950,343 - 6,860,929. ·기타유동자금(선납법인세,부가세대급금등). 276,425,805. 자 금. 기말유동부채. 예수금. 기타유동부채. 3,227. 86,187. 28,932 -. 25,705. 6,921,411 - 6,835,224. 자 금 수 입 합 계 9,267,910. 38,164,881. -28,896,971. ·제세예수금및 일반예수금. ·기타유동부채(선수금,부가세예수금외). 3,227,000. 86,187,000.

(32) 자. 금. 예. (2015. 3. 1부터. 산. 서. 2016. 2. 28까지). 2. 지 출. (단위 : 천원). 과 관. 목 항. 목. 도급원가. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 산. 9. 25,759,604 - 25,759,595. 9. 25,759,604 - 25,759,595. 외주비. 1. 23,631,000 - 23,630,999. 설계용역비. 1. 기타잡비. 1. 지급수수료. 1. 견본비. 1. 면세분부가세. 도급원가. 출. 근. 거. · 과목존치. 1,000. -. · 과목존치. 1,000. 12,500 -. 12,499. · 과목존치. 1,000. 54,161 -. 54,160. · 과목존치. 1,000. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 가스수도료. 1. 327,540. 327,540. · 과목존치. 1,000. 전력비. 1. 49,500. 49,500. · 과목존치. 1,000. 1.

(33) 과 관. 목 항. 목 제세공과금. 보수. 직원보수. 직원급여. 2015회계년도. 2014회계년도. 1. 1,684,900. 증. 감. 1,684,900. 417,820. 425,298 -. 7,478. 417,820. 425,298 -. 7,478. 286,728. 286,226. 502. 산. 출. 근. 거. · 과목존치. 1,000. ·본봉 (6-18)1명 : 3,251,100 *12개월 =. 39,013,200. (9-8)1명 : 1,853,700* 12개월 =. 22,244,400 계. 57,196,800. ·동서빌딩 관리소장 1명 : 월1,850,000원*12개월. 22,200,000. ·민석빌딩 계약직 9명 : 월16,177,570원*12개월. 194,130,840. ·DS빌딩 계약직 1명 : 월1,100,000원*12개월 소계. 직원상여금. 11,010. 10,333. 677. ·직원2명 : 5,104,800*200%=. 47,511. 47,993 -. 482. 286,727,640. 10,209,600. ·동서 설,추석 상여금 : 200,000원*1명*2회. 400,000. ·DS빌딩 설,추석 상여금 : 200,000원*1명*2회. 400,000. 소계. 직원제수당. 13,200,000. ·직책수당(1명) : 50,000*12개월=. 11,009,600. 600,000. ·가족수당(2명) : 120,000*12개월=. 1,440,000. ·장기근속(2명) : 130,000*12개월=. 1,560,000.

(34) 과 관. 목 항. 목. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 산. 출. 근. 거. ·업무수당(1명) : 30,000*12개월=. 360,000. ·직급보조(2명) : 260,000*12개월=. 3,120,000. ·정액수당(2명) : 840,000*12개월=. 10,080,000. ·정액급식(2명) : 260,000*12개월=. 3,120,000. ·정근수당(2명) : 5,104,800*100%=. 5,104,800. ·효도휴가(2명) : 5,104,800*120%=. 6,125,760. ·성 과 급(2명) : 3,400,000*4회=. 13,600,000. ·정보수당(1명) : 200,000*12개월=. 2,400,000 계. 직원법정부담금. 33,248. 29,359. 3,889. 47,510,560. ·동서빌딩 . 의료보험 월57,000*12개월. 684,000. . 고용보험 월1,850,000원*1.5%*12개월. 333,000. . 산재보험 월1,850,000원*0.98%*12개월. 218,000 계. 1,235,000. ·민석문화사 ·사학연금부담금(직원2명):645,460*12개월=. 7,746,000. ·재해보상부담금(직원2명) : 645,460*454/10000*12개월 =. 352,000. ·건강보험부담금(직원2명) : 592,270 *12개월 =. 7,108,000 계. ·민석빌딩. 15,206,000.

(35) 과 관. 목 항. 목. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 산. 출. 근. 거. ·국민연금부담금 월300,000원*12개월. 3,600,000. ·의료보험부담금 월500,000원*12개월. 6,000,000. .고용보험 월 16,177,570원*15/1,000. 2,912,000. ·산업재해보상부담금 월 16,177,570원*18.8/1,000. 3,650,000. 계. 16,162,000. ·DS빌딩 ·의료보험부담금 월36,000원*12개월. 420,000. .고용보험 월1,100,000원*8.5/1,000. 112,500. ·산업재해보상부담금 월1,100,000원*10.8/1,000. 112,500. 계. 645,000. 합계. 임시직인건비. 20,160. 19,624. 직원퇴직금. 19,163. 31,763 -. 536. ·민석문화사 아르바이트비. 20,160,000. 12,600. . 민석빌딩 퇴직연금 적립. 16,178,000. . DS빌딩 퇴직연금 적립. 1,135,000. . 동서빌딩 퇴직연금 적립. 1,850,000 계. 관리운영비. 시설관리비. 건축물관리비. 33,248,000. 1,606,919. 2,272,544 -. 665,625. 159,002. 183,602 -. 24,600. 35,000. 60,000 -. 25,000. ·동서빌딩 건축물 보수 및 유지관리비. 19,163,000. 10,000,000.

(36) 과 관. 목 항. 목. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 산. 출. 근. 거. ·민석빌딩 건축물 보수 및 유지관리비. 20,000,000. ·DS빌딩 건축물 보수 및 유지관리비. 장비관리비. 25,000. 25,000. -. 5,000,000 계. 35,000,000. ·동서빌딩 설비,기계(엘레베이터외) 수선 및 수리비. 10,000,000. ·민석빌딩 설비,기계(엘레베이터외) 수선 및 수리비. 15,000,000. 합계. 시설용역비. 보험료. 96,000. 3,000. 93,600. 5,000 -. 2,400. 2,000. 25,000,000. ·동서빌딩(전기설비외 6업체) 용역비 월5,500,000원*12개월. 66,000,000. ·민석빌딩(승강기외 2업체) 용역비 월1,300,000원*12개월. 15,600,000. ·DS빌딩(전기설비외 4업체) 용역비 월1,200,000원*12개월. 14,400,000. 계. 96,000,000. ·건물화재보험료(동서빌딩, 민석빌딩, DS빌딩)*1,000,000. 3,000,000. 리스.임차료. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 기타시설관리비. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 일반관리비. 1,447,917. 여비교통비. 1,500. 2,088,942 -. 1,500. 641,025. -. · 직원 출장여비 및 외근교통비. 1,500,000.

(37) 과 관. 목 항. 목 차량유지비. 소모품비. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 1. 1. -. 16,500. 15,500. 1,000. 산. 출. 근. 거. · 과목존치. 1,000. · 소모품비 사업장별(동서빌딩) 100,000원*12개월. · 소모품비 (민석빌딩) 월900,000*12월. 10,800,000. · 소모품비 사업장별(DS빌딩). 2,000,000. · 소모품비 사업장별(민석문화사). 2,500,000 계. 인쇄출판비. 840,000. · 교양교재(E-ways외) 제작비. 809,341. 785,000,000 소계. 전기수도료. 통신비. 1. 306,000. 2,040. 1. 372,000 -. 2,400 -. · 과목존치. 66,000. 360. 16,500,000. 55,000,000. · 전공교재 출판사지급비. 난방비. 1,200,000. 840,000,000. 1,000. · 동서빌딩 : 전기 및 수도료 월9,500,000원*12개월. 114,000,000. · 민석빌딩 : 전기 및 수도료 월12,000,000원*12개월. 144,000,000. · DS빌딩 : 전기 및 수도료 월4,000,000원*12개월. 48,000,000. 소계. 306,000,000. ·동서빌딩 통신비(전화,인터넷,TV) 월50,000원*12개월. 600,000. ·민석빌딩 통신비(전화4,인터넷) 월120,000원*12개월. 1,440,000. 계. 2,040,000.

(38) 과 관. 목 항. 목 제세공과금. 2015회계년도 217,670. 2014회계년도 554,196 -. 증. 감. 336,526. 산. 출. 근. 거. ·동서빌딩 1)계속도로점용료(년1회). 1,000,000. 2)환경개선부담금(년1회). 700,000. 3)교통유발부담금(년1회). 3,000,000. 4)재산세(토지 및 건물분). 22,000,000. 5)종합부동산세 (년간). 2,000,000. 5)면허세(각 부분 년1회). 120,000. 6)지역개발세 : 50,000원*4회. 200,000. 7)간주보증금 부가세(년4회). 5,200,000 계. 34,220,000. ·민석빌딩 1)계속도로점용료(년1회). 1,000,000. 2)환경개선부담금(년2회). 1,000,000. 3)교통유발부담금(년1회). 2,650,000. 4)재산세(토지 및 건물분). 40,800,000. 5) 종합부동산세(년간). 4,000,000. 6)간주보증금 부가세(년4회). 3,200,000 계. 52,650,000. ·파크타워 1)재산세(토지분) (년1회). 57,500,000. 2) 종합부동산세(년간). 12,000,000. 3)간주보증금 부가세(년4회). 4,000,000 계. 73,500,000.

(39) 과 관. 목 항. 목. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 산. 출. 근. 거. ·DS빌딩 1)환경개선부담금(년2회). 300,000. 2)교통유발부담금(년1회). 850,000. 3)재산세(토지분) (년1회). 37,000,000. 4) 종합부동산세(년간). 11,600,000. 5)간주보증금 부가세(년4회). 2,000,000 계. 51,750,000. ·동서제이드 1)재산세(토지및건물분). 3,500,000. 2) 종합부동산세(년간). 2,000,000 계. ·민석문화사 면허세(년1회). 50,000 소계. 지급수수료. 56,200. 126,000 -. 69,800. 5,500,000. 217,670,000. ·동서빌딩 1) 회계프로그램 유지보수비(년간). 1,200,000. 2) 각종 검사수수료(전기,승강기, 수질검사등). 1,000,000. 3) 부동산중개수수료외. 2,000,000. 4) 기타수수료. 500,000 계. 4,700,000. ·민석문화사. ·교양교재 판매위탁수수료(20%). 25,000,000. ·전공교재관련 지급수수료(신용카드수수료). 15,000,000.

(40) 과 관. 목 항. 목. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 산. 출. 근. 거. ·전공교재관련 지급수수료(교재운반비). 4,000,000 계. 44,000,000. ·민석빌딩. 1) 각종 검사수수료(전기,승강기, 수질검사등). 2,000,000. 2) 부동산중개수수료외. 3,000,000 계. 5,000,000. ·DS빌딩 1) 각종 수수료(전기,승강기, 수질검사등). 500,000. 2) 부동산중개수수료외. 복리후생비. 6,500. 6,500. -. 2,000,000 계. 2,500,000. 소계. 56,200,000. · 민석문화사 식대보조비. 5,000,000. · 사업장별(동서빌딩,민석빌딩,DS빌딩) * 500,000. 1,500,000. 소계. 6,500,000. 홍보비. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 행사비. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 분양대행수수료. 1. 150,000 -. 149,999. · 과목존치. 1,000. 광고선전비. 1. 50,000 -. 49,999. · 과목존치. 1,000.

(41) 과 관. 목. 2015회계년도. 2014회계년도. 기타운영비. 1,500. 1,500. -. · 기타운영비 사업장별(동서,민석빌딩,DS빌딩) * 500,000. 미수금감면. 1. 1. -. ·과목존치. 항. 목. 증. 감. 산. 출. 근. 거. 1,000 소계. 영업외비용. 지급이자. 지급이자. 전출금. 전출금. 301,231. 1,556,554 -. 1,255,323. 301,231. 1,556,554 -. 1,255,323. 301,228. 1,556,551 -. 1,255,323. 1,500,000. 1,000. ·파크타워 장기차입금 18.35억원 (연3.68%, 3개월납). 67,528,000. ·민석빌딩 장기차입금 13.4억원 (연3.5%, 3개월납). 46,900,000. ·DS빌딩 장기차입금 50억원 (연3.87%, 3개월납). 186,800,000. 계. 301,228,000. 유형자산처분손실. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 유가증권처분손실. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 잡손실. 1. 1. -. ·과목존치. 1,000. 262,200. 436,200 -. 174,000. 262,200. 436,200 -. 174,000.

(42) 과 관. 목 항. 목 수익사업전출금. 2015회계년도 262,200. 2014회계년도 436,200 -. 증. 감. 산. 174,000. 출. 근. 거. · 민석빌딩 운영수익금 전출. 180,000,000. · 민석문화사 교재 운영수익금 전출. 66,000,000. · 기타재산수입 운영수익금 전출. 7,200,000. · 농장 운영수익금 전출. 9,000,000 소계. 예비비. 예비비. 예비비. 투자와기타자산지출. 투자자산지출. 출자금반환. 160,998. 15,000. 145,998. 160,998. 15,000. 145,998. 160,998. 15,000. 145,998. 642,517. 707,001 -. 64,484. 642,517. 707,001 -. 64,484. 642,515. 662,000 -. 19,485. · 예비비. 160,998,200. · DS빌딩 출자금반환. 90,515,000. · 파크타워 출자금반환. 552,000,000 소계. 보증금지출. 1. 장기대여금지출. 1. 45,000 -. 1. 262,200,000. 642,515,000. 44,999. · 과목존치. 1,000. -. · 과목존치. 1,000.

(43) 과 관. 목. 2015회계년도. 2014회계년도. 8. 8. -. 7. 7. -. 토지매입비. 1. 1. -. 건물매입비. 1. 구축물매입비. 항. 목. 고정자산매입지출. 유형고정자산매입지출. 증. 감. 산. 출. 근. 거. · 과목존치. 1,000. 1. · 과목존치. 1,000. 1. 1. · 과목존치. 1,000. 집기비품매입비. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 차량운반구매입비. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 도서구입비. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 건설가계정. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 1. 1. -. 1. 1. -. · 과목존치. 1,000. 무형고정자산취득비. 무형고정자산취득비.

(44) 과 관. 목 항. 목. 유동부채상환. 단기차입금상환. 단기차입금상환. 고정부채상환. 장기차입금상환 장기차입금상환. 2015회계년도. 2014회계년도. 증. 감. 산. 1. 2,000,000 -. 1,999,999. 1. 2,000,000 -. 1,999,999. 1. 2,000,000 -. 1,999,999. 501,120. 300,001. 201,119. 201,120. 1. 201,119. 201,120. 1. 201,119. 출. 근. 거. · 과목존치. 1,000. · DS빌딩 장기차입금(50억) 일부상환. 201,120,000 소계. 기타고정부채상환. 임대보증금환급 차기이월자금 미. 기말유동자산. 300,000. 300,000. -. 300,000. 300,000. -. 5,375,087. 4,692,671. 682,416. 5,464,887. 4,782,085. 682,802. 5,322,680. 4,505,659. 817,021. ·임대보증금 반환. 201,120,000. 300,000,000. 사 용 차 기 이. 유동자금. ·2016년도 이월자금. 1,984,680,000. ·2016년도 이월자금(정기예금). 3,338,000,000 소계. 5,322,680,000.

(45) 과 관. 목 항. 목. 월. 기타유동자금. 2015회계년도 142,207. 2014회계년도 276,426 -. 증. 감. 산. 134,219. 출. 근. ·기타유동자금(선납법인세,부가세대급금등). 거 142,207,000. 자 금. 기말유동부채. 예수금. 기타유동부채. 자. 금 지. 출 합 계. 89,800. 89,414. 73. 3,300. 3,227. 73. 86,500. 86,187. 9,267,910. 38,164,881 - 28,896,971. ·제세예수금및 일반예수금. ·기타유동부채(선수금,부가세예수금외). 3,300,000. 86,500,000.

(46) 차입금현황<학교법인 동서학원> (단위 :천원) 차. 입. 내. 역. 전기말. 지. 급. 잔. 이자율. 잔존상환. 차기상환. 허가근거. 차입처. 사립대학제도과 -4689. 농협중앙회. 2012.6.26. 5,000,000. 4,787,350. 연3.87% (변동금리). 3년거치12년원금균등상환. -. 사립대학제도과 -10418. 사학진흥재단. 2012.11.19. 1,835,000. 1,835,000. 연3.68%% (변동금리). 5년거치5년원금균등상환. -. 사립대학제도과 -8907. 사학진흥재단. 2013.12.30. 1,340,000. 1,340,000. 연3.5%% (변동금리). 5년거치10년원금균등상환. -. 8,175,000. 7,962,350. 합. 계. 연월일. 금. 액. 액. 기. 간. 비. 예정액. -. 고.

(47) 전기말추정미수금명세서 (단위 :천원) 구. 분. 내. 해. 합. 당. 계. 용. 금. 사. 항. 없. 액. 음. -. 비. 고.

(48)

2015年 法人會計 資金運營 豫算書

2015年法人會計資金運營豫算書