또한 완전히 비과세는 아니며, 연금수령시 소득공제분과 이 자에 대해 5.5%의 세금을 납부하여야 한다.
소득공제란?
공제란 ‘뺀다, 감한다’는 의미로 소득세를 내야 하는 소득에서 소득공제분만큼 소득세를 내지 않도록 한다는 의미(예, 소 득공제액이 400만원인 경우, 연봉 5,000만원 모두에 소득 세를 부과하는 대신, 4,600만원에 대해서만 소득세를 부과 함)
⑦ 연금수령주기 및 지급방식: 수령주기는 월단위 혹은 3개월, 6개월, 1년 단위로도 수령이 가능하며 지급방식은 일정한 금액(정액식)으로 지급한다.
과세표준 소득세율 (주민세 포함)
최대 절세 예상금액(원) 400만원 한도 불입 1,200만원 이하 6.6%
264,000
1,200만원 초과~
4,600만원 이하 16.5%
660,000
4,600만원 초과~
8,800만원 이하 26.4%
1,056,000
8,800만원 초과~ 38.5%
1,540,000
출처: 한국소비자원(2011.04). 연금저축, 연금보험 어느 상품이 좋을까? 소비 자시대, p. 22.
-연금저축은 가입기간이 10년 이상 장기간 유지되 어야 하는 반면, 취급기관별로 운용수익률이 다르 며, 특히 연금보험의 경우 보장되는 위험이 보험사 마다 다르다.
-가입자의 연령이 경과하거나 경제상태가 변화함에 따라 거래 금융기관을 변경할 필요성이 발생할 수 있다.
-이러한 불이익 없이 연금저축을 다른 금융기관으 로 옮길 수 있다.
금융감독원 홈페이지의 ‘연금저축 통합공시’ 메뉴를 통하여 알 수 있다.
주의사항
-은행, 자산운용사는 적립금에 비례하여 수수료를 부과하므로 일 반적으로 가입기간이 경과할수록 수수료가 늘어 나는 반면,
-보험사는 계약초기에는 수수료가 높으나 기간이 경과할수록 낮아 지는 구조로 계약초기에는 마이너스(-)수익률이 발생할 수 있다.
-보험사의 초기수수료로 인해 대부분 수익률이 계약체결 후 2~3년 동안 마이너스(-)를 나타내고 있으나 2~3년 후부터 플러스(+)로 전환될 수 있음을 이해한다.
출처(금융감독원, 연금저축 통합공시 활용시 유의사항, 2013.0117).
변액보험과 변액연금보험
변액보험은 보험의 기능에 투자의 기능을 추가한 일종의 간 접투자 상품이다. 따라서 변액보험은 지급되는 보험금이 투 자수익에 따라 달라지는 것이 특징이다. 기존의 다른 금융 권 간접투자 상품과 같이 보험료 중 투자부분에 해당하는 보험료를 주식이나 채권 등에 운용하여 얻은 이익을 고객에 게 실적 배당해 준다. 그러나 보험의 특성상 변액보험은 다 른 간접투자상품과 달리 위험보장이 기본적으로 전제되며 특약을 통해 다양한 보장을 추가로 받을 수 있다.
변액연금보험은 생명보험사에서 판매 중이며 투자실적이 악화되더라도 연금개시 시점의 일정금액(기납입 보험료 등) 에 대해서는 최저보증을 하고 있다. 가입연령은 15세부터 73세까지, 연금 수령 개시연령은 45세부터 75세까지이다.
실적배당을 수익으로 하며, 개인연금저축과 달리 예금자보 호는 되지 않고 소득공제의 혜택도 없다.
⑩ 결혼자금준비를 한다 -
결혼자금은 내 스스로!
대학을 졸업하고 취업을 하게 되면 자연스럽게 결 혼을 생각하게 될 것이다. 그러나 결혼은 많은 돈 을 필요로 하기 때문에 사랑하는 사람을 곁에 두고 도 결혼식을 차일 피일 미루게 되는 경우가 있다.
더욱 중요한 것은 자녀가 결혼할 시기와 부모가 노 후대비에 최고의 관심을 가져야 하는 시기가 맞물 려 있다는 것이다.
따라서 부모가 자녀결혼자금을 책임진다는 것은 노후대비는 커녕, 빚을 질 수도 있음을 의미한다.
여성가족부가 2010년 8~10월에 2,500가구(4,754명)를 대상으로 조사한 제2차 가족실태조사 결과에 따르면 우리 나라 남성의 평균 결혼비용은 8,087만원, 여성은 2,936만 원인 것으로 나타났다.
이러한 남녀의 결혼비용 차이는 ‘남자는 집, 여자는 혼수’라 는 관례가 지금까지 유지되고 있는 것에서 비롯된 것으로 해석된다. 실제 평균 신혼집 마련 비용은 남편이 6,465만 원, 부인 512만원으로 남성이 여성보다 훨씬 많다.
이 숫자를 보고 ‘참으로 결혼하기 힘들겠구나!’라고 생각하 는 사람이 많을 것이다. 이 숫자들은 참고로만 하되, 무엇보 다 자신에게 가장 적절하고 뜻 깊은 결혼식을 계획하는 것 이 중요하다고 생각한다.
목돈마련을 위한 금융상품으로 결혼자금을 준비해 요..
먼저, 월저축가능금액과 결혼비용을 고려한다.
그리고 결혼을 계획하고 있는 시점을 고려하자. 이 는 저축가능기간을 의미한다.
그 다음 매월 저축저축기간은 목표하고 있는 결혼 자금, 매월 저축가능금액, 결혼계획 시점에 따라 조정하여 정하면 될 것입니다.
매월 일정한 금액을 저축하는 정기적금이 바람직 하다.